Бизнес-план организации производственного комплекса

Спрос на мороженое носит ярко выраженный сезонный характер и подданный значительным колебанием на протяжении года: в зимнее время спрос составляет приблизительно 40% от уровня летнего спроса; в межсезонье - 60-70%. Имеется в  виду построение плана производства, которое учитывает такие сильные колебания потребительского спроса.

Ниже представлен план производства продуктов из мороженого в 2006 г., в котором отображен постепенный выход на максимальную мощность, а также учтены сезонные колебания спроса на мороженое, соответственно которых скорректированный план производства.

январь -             40%

   февраль        -             40%

март    -            40%

апрель -            60%

май      -            80%

июнь   -            100%

июль   -            100%    От максимально возможной мощности

август -            100%

сентябрь -          100%

октябрь        -            70%

ноябрь         -            40%

декабрь                    40%
 Планируется следующая структура ассортимента.

1. Мороженное десертное       40%

2. Мороженное сливочное      30%

3. Мороженное молочное        20%

4. Шербет                        10%

Такая структура ассортимента избрана неслучайно: несмотря на то, что производство молочного мороженого и шербета более рентабельное, эти сорта пользуются, как правило, довольно ограниченным спросом. Десертное и сливочное мороженое, несмотря на них более высокую (в сравнении с другими сортами) цену, составляют основу спроса.

Планированное рабочее расписание:

Режим работы                                                                                                         3 смены Продолжительность рабочего дня                7 часов
 Продолжительность рабочей недели            6 дней
 Количество рабочих дней в году                                                                             312 дней

Возможная максимальная мощность оборудования - 1000 л/час (около 500-550 кг/час) в дальнейших расчетах принятый показатель 540 кг/час.

Таким образом, планированная максимальная мощность оборудования:

540 * 21 = 11400 кг/сутки

11406 * 312 = 3558720 кг/год

3558720 : 12 = 296560 кг/месяц (в среднем).


5.2. Закупка оборудования

Основу технологической линии по производству мороженого (поставщик -нидерландская фирма НOYER)составляют:

Таблица 4

Спецификация оборудования

Цена в DM

1

Оборудование для приготовления смеси

360970

2

Оборудование для приготовления и упаковки мороженого

1985000

3

Дополнительное оборудование

75000

4

Набор запчастей на 2 года работы

78400

 

Общая стоимоть оборудования

2499370

5

Шеф-монтаж и запуск (1 специалист на 7 дней)

95000

6

Цена доставки CIP Николаев

48000


Общая полная цена оборудования на условиях CIP Николаев

2642370


Обменный курс $1 = 5,4

Вместе полная цена оборудования на условиях СІР Николаев , $1787801

Другие затраты на доставку груза в г. Николаев:

Таможенный сбор (0.15%) от таможенной стоимости, $2682

Таможенная пошлина (20%)    357560

НДС (20%)   429072

Общая стоимость оборудования      2577115

Передпроизводственные  затраты (расшифровку - см. приложение 5)   77214

Общая полная стоимость оборудования (включая все накладные затраты),   $2654329

Важной особенностью снабжения оборудования являются то, что оно состоит из готовых к подключению отдельных агрегатов со встроенным охлаждением, собранных в контейнере, благодаря чему технологическая линия может монтироваться очень быстро, что очень удобно при ее перегрузке; затраты при загрузочно-разгрузочных работах минимизированы.

5.3. Ресурсное обеспечение

Для организации производства мороженого нужно следующее сырье:

- цельное молоко;

- сухое молоко;

- сахар;

- масло.

В таблице 5. приведена месячная потребность в основном сырье в период 100%-й загрузки линии.

В таблице 6. приведена годовая потребность в основном сырье на 2007г.


Таблица 5.

Расчет потребности в основном сырье для производства мороженого в 2007 г.

Компоненты

Цена, $/кг

Потребность, кг

1

Цельное молоко

0,25

1440926

2

Сухое молоко

1,91

158322

3

Сахар

0,63

360386

4

Масло

2,12

188552

5

Эмульгаторы и стабилизаторы (эм./ст.).

5,8

9606

Николаевская область в излишке имеет необходимую для производства мороженого сырье: цельное и сухое молоко, масло, сахар. Даже при условии его закупки по типичным для Николаевского оптового рынка ценам (на которых основанные все экономические расчеты в данном проекте) рентабельность производства будет не менее 47% в первый год деятельности, и более 50% в следующие года.

Таблица 6.

Годовые объемы производства в Николаевской области сырья, необходимой для производства мороженого, тонн

Виды сырья

2005 г.

2006 г.

1

Цельное молоко

54871

36734

2

Сухое молоко

1557

820

4

Масло

14891

12149


1. Снабжение цельного молока в количества около 6 т (максимальная суточная потребность) каждый день будут осуществляться с одного из 6 сельхозов Баштанского района Николаевской области по цене $0,25/л, по предварительной договоренности с совхозами об объеме снабжений и цене.

Гарантией стабильности и периодичности снабжений является тот факт, что указанные совхозы на протяжении 2005-04 гг. регулярно вывозили молоко собственным автотранспортом для реализации на разлив в г. Николаев в количестве 3000-4000 л/день. Заключение договора на регулярную оптовую закупку цельного молока выгодно обеим сторонам, так как совхозы экономят время и затраты на розничную реализацию.

2. Как основные поставщики сухого молока по цене $1,91/кг с учетом транспортных затрат будут АО "Новобугский сыркомбинат" и Баштанский молзавод (как самые большие производители этого вида сырья в Николаевской области). Предусмотрен также ряд страховочных вариантов. Были проведенные предыдущие переговоры, на которые руководство вышеуказанных молзаводов подтвердило реальность и стабильность регулярных ежемесячных снабжений сухого молока в количестве 36 т (максимальная месячная потребность).

3. Как основной поставщик масла по цене $2,12/кг с учетом транспортных затрат будет выступать Николаевский молкомбинат как один из наибольших и ближайших производителей этого вида сырья в Николаевской области. Предусмотренный также ряд страховочных вариантов. Были проведенные предыдущие переговоры, на которые руководство молкомбината подтвердило реальность и стабильность ежемесячных снабжений масла в количества около 50 т (максимальная месячная потребность).

4. Снабжения сахара по цене $0,57/кг с учетом транспортных затрат будут осуществляться непосредственно из завода-изготовителя в Винницкой области. Проведены предыдущие переговоры о возможности ежемесячных снабжений в количестве 44 т. В качестве страховочных вариантов исследована возможность снабжений сахара из других заводов, а также непосредственно из торговых организаций г. Николаева по цене $0,63/кг. Именно эта цена взята как расчетная в данном проекте.

5. Закупки емульгаторов (кремадана), упаковочной бумаги и вторичной тары будут осуществляться у поставщика оборудования - фирмы Tetra Laval Ноуег. Вышеуказанные материалы находятся на оптовых составах фирмы в Киеве, они доступные для их регулярной закупки.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10



Реклама
В соцсетях
рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать