Современная банковская система имеет двухуровневое построение. Её основание – нижний ярус – составляют коммерческие банки, а вершину – верхний уровень – центральный банк.
В Украине двухуровневая банковская система стала формироваться в начале
90-х годов. До этого в стране функционировала небольшая группа крупных
государственных специализированных банков. Реформирование централизованно-
плановой экономики потребовало открытия возможностей свободного
предпринимательства в кредитной сфере, изменения роли и функций государства
в этой области. В Украине зарегистрировано около 200 коммерческих банков.
Особую роль в банковской системе любой страны занимает центральный банк.
В Украине центральным является Национальный банк Украины. Это
государственная структура, выполняющая очень важные функции по
регулированию национальной экономики.
Привлечение денег.
Исходным пунктом деятельности коммерческого банка является формирование денежной суммы, которую можно использовать для выдачи кредитов. Для этого банк должен привлечь временно свободные денежные средства, Имеющиеся в распоряжении различных экономических субъектов. Поставщиками денег могут быть домашние хозяйства, предприятия, в том числе другие банки. Меры, принимаемые банком по привлечению временно свободных денежных средств, обычно называют депозитной политикой банка.
Вклады могут быть помещены в банк на различных условиях, выполнять различные функции. В связи с этим выделяют следующие виды вкладов:
1) бессрочные (до востребования) – в этом случае стороны не обусловливают срок, на который помещаются в банк деньги. Роль таких вкладов выполняют остатки денежных средств на расчётных счетах предприятий, текущие депозиты и др. По таким вкладам выплачиваются проценты или не выплачиваются вообще, так как здесь для банка возникают трудности в планировании применения этих средств, поскольку клиент имеет право востребовать их немедленно;
2) срочные – это вклады, с огромным сроком их размещения в банке. Сам срок может устанавливаться от одного месяца до года и более. За эти условия банк платит более высокие проценты, такие вклады для него предпочтительней, так как дают возможность лучше применить эти денежные ресурсы.
Существуют ещё и другие виды вкладов: целевые, личные пенсионные счета и т.д.
Предприятия открывают расчётные счета в коммерческих банках и с их
помощью осуществляют расчёты по сделкам. Предприятие при выборе банка
серьёзное внимание уделяет вопросу способности банка быстро и надёжно
осуществлять расчётные операции. Скорость прохождения платежей является
важным показателем эффективности организации банковского дела.
Хозяйственные результаты деятельности предприятия нередко оказываются в
значительной зависимости от скорости осуществления платежей. Домашние
хозяйства также могут иметь вклады в банках, дающие некоторые возможности
проведения платежей. Это может быть, например, счёт, на который
перечисляется работодателем заработная плата. В последнее время ряд банков
в Украине начинает практиковать выдачу пластиковых карточек, которые могут
служить средством расчёта при покупке некоторых товаров и услуг.
Выдача кредитов
Депозитная деятельность коммерческого банка формирует условия его
функционирования. Образование кредитных ресурсов банка – её результат.
Размещение привлеченных денежных средств составляет вторую сторону
деятельности банка. Процентная политика – это меры, принимаемые банком по
размещению заёмных денежных средств и получению соответствующих доходов.
Размещение этих средств осуществляется в форме выдачи кредитов.
Кредит – предоставление денежных средств во временное пользование и за определённую плату.
Кредитор – это тот, кто выдаёт ссуду, заёмщик – это получатель ссуды.
Признаками кредита являются:
- возвратность;
- определённые сроки пользования;
- платность;
- материальное обеспечение или другое гарантийное покрытие.
Очевидно, что кредит перестаёт быть кредитом, если его не нужно возвращать. До сих пор в отечественной практике не всегда, и прежде всего в деятельности государства, проявляется необходимая строгость в отношениях, которые именуются как кредитные. Массовые списания кредитных задолженностей не такое уж редкое явление для экономической истории нашей страны.
По срокам пользования кредиты обычно разделяются на кратко-, средне-,
долгосрочные. Сроки определяются целями использования кредитных средств.
Так, если кредит берётся на реконструкцию предприятия, то возврат его может
состояться только по истечении более-менее продолжительного периода. Если
же деньги занимаются для выплаты заработной платы или приобретения сырья,
то здесь стороны договариваются о коротких сроках пользования ссудой. В
Украине в последние годы явно преобладают краткосрочные кредиты, что
связано с многими обстоятельствами: инфляцией, спадом производства,
неплатежами и др. Отсутствие или низкий удельные вес средне- и долгосрочных
кредитов означает, что практически не работает такой важный источник
инвестиций для экономического развития, как кредитные средства. Такие
обстоятельства существенно ухудшают перспективы национальной экономики.
В условиях кредитного договора обычно содержится указание на то, что будет служить покрытием кредита в случае его невозврата. Материальным обеспечением кредита могут быть капитал, ценные бумаги, земля, недвижимость и другое имущество ссудополучателя.
Деньги имеют свою цену. Процент – это цена, которую должен уплатить заёмщик за пользование кредитом. Величина процента определяется в денежных единицах. Процентная ставка – это цена ссуды в процентах от её величины. В денежных сделках обычно используется понятие процентной ставки.
Величина процентной ставки на рынке денег зависит от соотношения спроса и предложения денег. Сами же спрос и предложение определяются, в свою очередь, рядом факторов. Среди них можно назвать, в частности, текущий темп инфляции, ожидаемые изменения в темпе инфляции, стадию экономического цикла, политику центрального банка и др. Процентная ставка определяет величины спроса и предложения. При меньшей цене денег согласно закону спроса происходит рост величины спроса, т.е. заёмщики готовы пользоваться кредитами больше, при увеличении цены денег – наоборот, меньше. Рост процентной ставки ведёт к повышению величины предложения кредитов, её снижение – к уменьшению.
Как кредит влияет на экономические процессы?:
Во-первых, кредит расширяет инвестиционные ресурсы предприятий. В качестве последних, выступают также амортизационный фонд, нераспределённая прибыль, средства полученные от продажи собственных акций, и др. Кредит занимает одно из ведущих мест в структуре инвестиционных источников.
Во-вторых, кредитное дело способствует концентрации инвестиционных ресурсов. Банки и другие финансово-кредитные учреждения можно сравнить с озёрами, собирающими горные стоки с определённой территории. Реки и ручейки денег, резервируемые банками, обеспечивают, как правило, достаточно большие денежные средства, которые могут быть использованы крупными инвесторами для реализации широких экономических проектов.
В-третьих, кредитные отношения способствуют эффективному распределению и использованию денежных ресурсов. Согласитесь, одно дело получить деньги у родителей, другое – взять в долг у друзей или знакомых? В первом случае нередко деньги возвращать не нужно, во втором – это следует сделать обязательно. А это означает, что, взяв деньги в кредит, применив их, нужно побеспокоиться относительно того, как их заработать, чтобы по истечении срока вернуть кредитору. Банки не выдают кредиты всем клиентам подряд. Они предоставляют их только тем субъектам, в чью надёжность они верят. А надёжность степень доверия определяются главным образом результатами хозяйственной деятельности. Чем эффективнее предприятие, тем больше доверия к нему со стороны кредиторов. Это означает, что банк проводит отбор, своего рода конкурс за право получить деньги. И достаётся это право, если соблюдаются перечисленные условия, тем, кто способен их наиболее эффективно использовать. А взяв деньги в долг, заёмщик будет активно действовать, чтобы получить доход, возвратить их, уплатить процент.
В-четвёртых, кредит ускоряет кругооборот фондов предприятий, способствует расширению обменных операций. Фонды предприятий – их материально-вещественные и денежные ресурсы – находятся в разных формах: производительной (капитал, материальные запасы), товарной (готовая продукция), денежной (деньги на счетах). Хозяйственная деятельность предприятий связана со сменой этих форм – сырьё переходит в готовый продукт, его реализация приносит деньги, деньги используются для закупки ресурсов и т.д. Если, например, образуется разрыв между поступлениями денег от реализации готовой продукции и необходимостью оплачивать сырьё, то предприятие в принципе может и остановиться. В этом и других случаях проблему помогает решить кредит, который способствует ускорению кругооборота, а тем самым, и более эффективной работе предприятия – за определённый срок оно может выпустить и реализовать больше продукции, получить большую прибыль. В приведённом примере можно увидеть и роль кредита в расширении или ускорении товарообмена.
Всё изложенное выше даёт нам достаточно убедительные основания для следующего вывода: кредит является неотъемлемым элементом современной экономики, его использование повышает уровень эффективности экономического сотрудничества людей.
Как банки создают деньги
Как уже отмечалось, современная банковская система строится на принципе частичных резервов. Одним из следствий такого устройства банковского дела является наличие у банков возможности расширять предложение денег или создавать новые деньги. Рассмотрим теперь, как банкам удаётся это делать.
Например, Национальный банк Украины продаёт одному из коммерческих
банков кредитные ресурсы на сумму 1000 ДЕ. Коммерческий банк выдал эти
деньги как кредит металлургическому предприятию, которое использовало его
для оплаты каменного угля. Угольное предприятие, естественно, имеет свой
расчётный счёт в одном из коммерческих банков. Значит, деньги поступят
именно на этот счёт, его величина возрастёт на 1000 ДЕ. Эти деньги пополнят
кредитные ресурсы данного коммерческого банка. за минусом нормы
обязательного резерва, составляющей, например, 20%, новый кредитный ресурс
будет равняться 800 ДЕ. Банк его использует, выдавая ссуду другому
предприятию – например, строительной организации для закупки цемента. После
приобретения цемента на счёте цементного завода, в уже третьем коммерческом банке, появятся дополнительно 800 ДЕ. Эти средства пополнят кредитные
ресурсы данного банка: он может дополнительно использовать для кредитования
640 ДЕ.
Процесс умножения кредитных денег будет продолжаться и дальше. Если бы
не существовало ограничений – нормы обязательного резерва, устанавливаемой
Национальным банком Украины, он был бы бесконечным. В результате выдачи
Национальным банком Украины (в качестве исходного пункта может быть взята
операция, осуществлённая другим банком) кредита в размере 1000 ДЕ в
денежное обращение было добавлено 800 ДЕ и 640 ДЕ. Общую сумму
дополнительных кредитных денег можно рассчитать, зная величину
мультипликатора. Денежный мультипликатор (коэффициент умножения)
определяется в результате деления 100 на новую норму резерва.
Следовательно, если норма резерва равна 20%, то денежный мультипликатор
будет равен 5. Это означает, что первоначальный кредит в 1000 ДЕ в нашем
примере мог бы увеличить предложение денег на 5000 ДЕ (1000*5). Чем выше
норма обязательного резерва, тем меньшей способностью обладает банковская
система в мультиплицировании кредитных денег, и наоборот. Очевидно, что
заёмщики должны вернуть кредиты, и тогда предложение кредитных денег
сократится до прежнего объёма.
Центральный банк (Кредитная система)
В состав кредитной системы входят банковские и небанковские финансово- кредитные институты (рис.3). Банковская структура представлена центральным банком и коммерческими банками. В состав небанковских финансово-кредитных институтов входят: а) страховые компании; б) финансовые фонды; в) кредитные союзы; г) ломбарды и некоторые другие. Выдача ссуд не является их основной функцией, но они оказываются в том числе и услуги как кредиторы.
Рис.3. Структура кредитной системы
Национальный банк Украины не занимается прямым кредитованием предприятий и домашних хозяйств. В кредитной системе, в экономике в целом у него иные функции. Это "банк банков", основное звено в кредитно-денежном регулировании экономики.
Функции центрального банка
В Украине, и в большинстве стран, центральный банк принадлежит государству. Основные функции центрального банка:
1. Кредитно-денежное регулирование. Управляя предложением денег в национальной экономики, центральный банк имеет возможность влиять на степень деловой активности предприятий, занятость и инфляцию.
Центральный банк является единственным центром наличных денег. Что касается предложения кредитных денег, то его расширение может быть связано не только с деятельностью центрального банка, но, как нам уже известно, и с работой коммерческих банков, способных создавать кредитные деньги. Центральный банк имеет возможность только ограничить или расширить эту способность коммерческих банков.
2. Контроль за деятельностью коммерческих кредитных учреждений. Система частичных резервов, применяется в банковском деле, создаёт потенциальную опасность наплыва требований и появления банковской паники, что мы отмечали ранее. "Эффект падающего домино", когда крах одной финансовой структуры влечёт за собой серию последующих падений
(банкротств), может иметь разрушительные последствия для экономики.
Поэтому банковское дело нуждается в достаточно строгих "правилах игры", разработкой которых и должен заниматься центральный банк. Эта его деятельность должна обеспечить надёжность, оперативность, безопасность осуществления денежно-кредитных расчётов.
3. Кредитно-расчетное обслуживание правительства. Национальный банк
Украины функционирует в качестве банка, обслуживающего финансовые операции правительства страны.
4. Формирование и хранение официальных золото-валютных резервов страны.
Такие резервы стремится иметь любое государство. Они, в частности, необходимы для регулирования валютных курсов, обеспечения определённых внешнеэкономических операций и т.д.
Инструменты кредитно-денежного регулирования
Центральный банк располагает рядом инструментов, которые он использует для макроэкономической стабильности экономики. Их действие, вся кредитно- денежная или монетарная политика в целом основываются на регулировании объёма денежной массы.
1.Изменение учётной ставки. На рис.3 показано, что центральный банк
может кредитовать коммерческие банки. Эти ссуды, как и любые другие,
выдаются за плату. Учётная ставка – это процентная ставка по ссудам,
предоставленным центральным банком коммерческим банкам. Изменяя учётную
ставку, центральный банк оказывает определённое влияние на процессы,
происходящие в экономике. Например, пусть Национальный банк Украины принял
решение повысить учётную ставку с 10 до 15%. На денежном рынке, как и на
любом другом, действует закон спроса: количество покупаемого товара
уменьшается при повышении цены за единицу и увеличивается – при её
снижении. Учётная ставка – это цена кредитных денег, продаваемых
Национальным банком Украины. Её повышение будет стимулировать сокращение
займов, в результате чего произойдёт ограничение денежного предложения.
Последнее должно выступить сдерживающим фактором инфляции. И наоборот,
снижение учётной ставки делает кредитные деньги центрального банка более
доступными для коммерческих банков, что в конечном счёте приводит к
увеличению денежного предложения, которое, в свою очередь, может стать
стимулом повышения деловой активности, роста производства, создания новых
рабочих мест.
2.Изменение резервной нормы. Мы уже отмечали, что коммерческие банки в обязательном порядке должны резервировать какую-то часть средств от принятых вкладов. Эти платёжные средства не могут быть использованы коммерческими банками для кредитования. Резервная норма – это обязательный резерв платёжных средств, который должны иметь коммерческие банки по отношению к сумме принятых вкладов.
Резервная норма для коммерческих банков Украины устанавливается
Национальным банком. Она может быть дифференцированной по видам вкладов. В
результате применения резервной нормы происходит ограничение кредитных
возможностей коммерческих банков: фактические кредитные ресурсы становятся
меньше потенциальных (рис.4).
|Резервная |Фактические кредитные |
|норма |ресурсы |
Потенциальные кредитные ресурсы(принятые вклады)
Рис.4. Потенциальные и фактические кредитные ресурсы коммерческого банка
Изменяя величину резервной нормы, центральный банк влияет на объёмы денежного предложения. Повышение резервной нормы будет означать ограничение денежного предложения, уменьшение способности коммерческих банков создавать деньги путём кредитования, а снижение – расширение денежного предложения, увеличение указанной способности.
3.Проведение операций на открытом рынке. Государство в экономике
выступает также в роли продавца и покупателя ценных бумаг. Операциями на
открытом рынке называются операции государства по покупке и продаже своих
ценных бумаг, осуществляемые с домашними хозяйствами и предприятиями.
Основным предметом купли-продажи в этих операциях выступают государственные
облигации. Когда государство покупает ценные бумаги у коммерческих банков,
предприятий и населения, оно осуществляет денежные выплаты и, тем самым,
увеличивает денежное предложение. У коммерческих банков, в частности,
увеличиваются кредитные ресурсы и возрастает потенциал кредитования. Если
же государство осуществляет продажу ценных бумаг, то это приводит к
уменьшению денежного предложения, так как у коммерческих банков снижается
потенциал кредитования. В Украине этот инструмент стал в 90-е годы реальным
элементом кредитно-денежной и финансовой политики.
Библиографические ссылки:
1. Брегель Э.Я. "Денежное обращение и кредит капиталистических стран" 3-е изд. М. Финансы 1973 г.
2. "Бумажные денежные знаки России и СССР" М. "Финансы и статистика", 1991 г.
3. Гумилев Л.Н. "Древняя Русь и Великая Степь" М. Мысль, 1992
4. Э.Д. Долан "Деньги, банковское дело и К.Д. Кэмпбел кредитно- денежная политика" пер. с Р.Д.Кэмпбелл англ. М-Л 1991 г.
5. Дьяченко В.П. "Денежное обращение и кредитная система СССР за 20 лет" М. Госфиниздат, 1939 г.
6. Злобин И.Д. и др. "Деньги, кредит и финансы в социалистическом обществе" Финансы 1975 г.
7. Красавина Л.Н. и др. "Денежное обращение и кредит при капитализме" 3-е изд. М. Финансы и статистика 1989 г.
8. Матюхин Г.Г. "Мировые финансовые центры" М. Международные отношения 1979 г.
9. Михайлевский Ф.И. "История денег и кредита" хрестоматия Издание коммунистического университета им Я.Свердлова М.1925г.
10. Михалевский Ф.И. "Очерки истории денег и денежного обращения"
Госфиниздат 1948 г.
11. Нечаев Г.М. "Монеты России (от Древней Руси до 1917 г.)" Омское кн. изд-во, 1994г.
12. Падалкина Л.С. "Современная денежно-кредитная система капитализма" М. Изд. ВЗФЭИ, 1982 г.
13. Камаев В.Д. "Учебник по основам экономической теории" М. Изд.
ВЛАДОС, 1994 г.
14. Задоя А.А., Петруня Ю.Е. "Основы экономической теории" Учебн. пособие – М.: Рыбари, 2000 г.
-----------------------
Возможность создания денег
Возможность наплыва требований. Дестабилизация денежной системы
Банковская система частичных резервов
Кредитная система
Центральный банк (Национальный банк Украины)
Коммерческий банк
Небанковские финансово-кредитные институты
Предприятия
Домашние хозяйства
