Возникающие и систематически возобновляемые кредитные отношения способствуют целесообразному использованию ресурсов хозяйства, развитию производства и более полному удовлетворению потребностей населения. Таковы народнохозяйственные результаты использования денег при выполнении ими функции средства накопления.
Сопоставляя различные виды денежных накоплений, следует выделить накопление наличных денег у населения. Практически в отношении таких остатков отсутствуют какие-либо ограничения в их использовании для оплаты товаров и обязательств. Это наиболее мобильный и ликвидный вид денежных накоплений. Тем более, что наличные деньги служат законным платежным средством и обязательны к приему во все виды платежей.
Несколько меньшие мобильность и ликвидность присущи по различным
причинам остаткам средств юридических и физических лип на счетах в банках.
В отношении использования таких средств могут возникнуть при определенных
условиях некоторые ограничения. Так, при недостаточности средств на
расчетном счете предприятия для удовлетворения всех претензий имеющиеся
средства могут использоваться в соответствии с установленной очередностью
удовлетворения претензий, а не только по распоряжению предприятия-владельца
счета. Тем не менее нельзя упускать из виду, что остатки на счетах в банках
в определенной мере представляют собой не только накопление денег, но и
вложения средств, приносящие доход.
В связи с этим следует отметить, что деньги, вложенные в акции, облигации и другие ценные бумаги, представляют собой уже не столько накопление денег, сколько их вложения для получения дохода.
Вместе с тем деньги в функции средства накопления в виде наиболее мобильной и ликвидной их части, какими являются наличные деньги, с одной стороны, не приносят доход; с другой (особенно в условиях инфляции) - подвержены опасности обесценения. Различные условия использования денег в функции средства накопления предполагают необходимость определенных усилий по целесообразному размещению накопленных денег.
При решении проблемы целесообразного размещения денежных сбережений принимается во внимание следующий комплекс требований:
• возможность беспрепятственного использования размещенных денежных средств;
• надежность вложений;
• минимизация риска;
• возможность получения дохода от вложений средств. Накопление наличных денег у населения обладает таким немаловажным преимуществом, как практически беспрепятственная возможность их использования для различных затрат. Это служит немалым побудительным мотивом увеличения таких накоплений.
В отношении использования наличных денег, находящихся у предприятий,
существуют определенные ограничения. Они состоят прежде всего в
установлении предельной величины остатка наличных денег в кассе. Кроме
того, предприятия могут расходовать наличные деньги в соответствии с их
целевым назначением. Однако остатки наличных денег не приносит дохода.
Вместе с тем в условиях инфляции существует значительный риск потерь н
связи с обесценением денег. Все это усиливает заинтересованность в
уменьшении остатка денежных средств, в первую очередь у населения.
Стремление к возможно более быстрому расходованию денежных сбережений и снижению остатков наличных денег проявились в применении термина «горячие деньги», от которых стремятся избавиться. Немалыми преимуществами по сравнению с остатками наличных денег обладают вложения средств в кредитные учреждения, тем более что вклады и депозиты приносят доход.
Таким вложениям присущи и негативные черты. В частности, йодная
гарантия сохранности вкладов и депозитов отсутствует в связи с возможными
потерями в случаях несостоятельности кредитных учреждений. К тому же доходы
по вкладам и депозитам не всегда компенсируют обесценение денежной единицы.
В результате снижается заинтересованность в помещении денежных сбережений в
кредитные учреждения. Отмеченное относится во многом и к вложениям в ценные
бумаги,
Одним из направлений предотвращения потерь от обесценивания денежных сбережений является их использование для приобретения имущества и товарно- материальных ценностей. Тем не менее такому применению денежных сбережений присуши определенные недостатки и прежде всего ограниченная возможность быстрого использования для различных расходов средств, вложенных в имущество.
Нельзя также игнорировать трудности обоснованной оценки имущества при его приобретении, а также возможности его реализации. К мерам предотвращения потерь при хранении денежных накоплений относится их вложение в остатки свободно конвертируемых валют. При кажущейся надежности вложений сбережений в инвалюту нельзя упускать из виду возможность потерь при изменениях курса, а также бездоходность вложений в наличную инвалюту. К тому же нельзя не учитывать, что вложения денежных сбережений в наличную инвалюту представляют собой беспроцентное предоставление средств взаймы стране - эмитенту валюты.
Таким образом, предпочтительнее использовать денежные накопления не в качестве остатка наличных денег, а как различные вложения с учетом особенностей каждого вида вложений. При таких условиях деньги нередко перестают выполнять функцию средства накопления.
Несмотря на различия функций денег, между ними существует взаимосвязь и единство, обусловленное сущностью денег. Так, функция меры стоимости реализуется в функциях средства обращения и средства платежа. Вместе с тем деньги могут попеременно выполнять функции средства обращения и средства платежа, а также служить средством накопления. В свою очередь денежные накопления могут быть использованы как средство обращения и как средство платежа.
Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, при совершении кредитных и некоторых других операций. При применении различными странами полноценных денег, обладавших собственной стоимостью, не возникали сколько-нибудь серьезные осложнения с их использованием в международных отношениях. Здесь деньги отдельных стран могли применяться для расчетов с другими странами, исходя из действительной стоимости денежной единицы каждой страны,
Когда же был совершен переход к неполноценным деньгам, прежняя практика
оказалась недостаточно приемлемой. В новых условиях расчеты между странами
стали производиться с помощью свободно конвертируемых валют (доллары США,
иены, немецкие марки и др,) либо в таких международных единицах, как ЭКЮ
(Europian Currency Union).
Если же плательщик, находящийся в России, располагает неконвертируемой валютой, он может ее обменять на свободно конвертируемую валюту по применяемому курсу и при наличии разрешений осуществить перечисление в другие страны. Напротив, при поступлении из-за рубежа свободно конвертируемой валюты она зачисляется на транзитный счет. С этого счета может быть проведена реализация части поступившей конвертируемой валюты на местную валюту по применяемому курсу, а при наличии разрешения можно использовать часть валюты для расчетов с зарубежными корреспондентами. Это означает, что функцию мировых денег могут выполнять денежные единицы свободно конвертируемых валют. Неконвертируемые денежные единицы такую функцию выполнять не могут.
2.2. Виды денег
Деньги представляют собой развивающуюся категорию и со времени своего возникновения претерпели значительные изменения, проявившиеся в переходе от применения одних видов денег к другим, а также в изменении условий их функционирования и в повышении их роли. В отдельных сферах денежного оборота и в различные периоды при определенных условиях применяются различные виды денег.
Предшественниками денег были отдельные виды товаров, применявшиеся при
обмене в качестве эквивалентов. Такими эквивалентами служили скот, меха и
даже табак (в штате Вирджиния, США). Развитие обмена, его интенсивность
обусловили выделение денег в качестве всеобщего эквивалента, материальной
основой которых явились драгоценные металлы и прежде всего золото.
Преимущество золотых денег по сравнению с другими эквивалентами (скотом,
мехами) состояли в однородности денежного материала, его делимости,
сохранности от порчи.
В сравнительно недавнем прошлом (XIX в. и в начале XX в.) в обороте
достаточно широко применялись наличные деньги в виде золотых монет (в
России после денежной реформы 1895 — 1897 гг. до начала первой мировой
войны были десятирублевые и пятирублевые золотые монеты). Особенность таких
денег состоит в том, что они обладают собственной стоимостью и не
подвержены обесценению. Это значит, что при наличии полноценных золотых
денег в обороте в количестве, превышающем действительную потребность, они
уходят из оборота в сокровище. Напротив, при увеличении потребности оборота
в наличных деньгах золотые монеты беспрепятственно возвращаются в оборот из
сокровища. Тем самым золотые монеты способны достаточно гибко
приспосабливаться к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег.
При таких условиях не возникает необходимость в определенных мерах по регулированию массы денег в обращении в соответствии с потребностями оборота, что характерно для бумажных денежных знаков.
Однако золотым деньгам присущи немалые недостатки:
• дороговизна использования золотых денег, которые стоят намного больше, чем денежные знаки, изготовляемые из бумаги;
• невозможность обеспечить потребность оборота золотыми деньгами, поскольку потребности в деньгах растут быстрее, чем увеличивается добыча золота.
В связи с отмеченными, а также некоторыми другими причинами во всем мире постепенно перестали применять золото в качестве материала для изготовления денег. Напротив, широко стали применяться денежные знаки из бумаги, в том числе бумажные деньги и кредитные деньги (банкноты).
При переходе от применения полноценных денег к денежным знакам прежде
всего появились в обороте разменные на золото кредитные билеты- В процессе
замещения полноценных денег бумажными денежными знаками возникла проблема
увязки свокупной массы таких денежных знаков с потребностями оборота.
Значение решения подобной проблемы было обусловлено тем, что при выпуске в
обращение денежных знаков сверх потребности в них возникает угроза их
обесценения, чего не бывает при использовании золотых денег. В этом
отношении важно, что золотые монеты даже небольшого размера (которые к тому
же легко потерять) обладали значительной стоимостью, в связи с чем
возникали трудности при покупке товаров на небольшую сумму. Поэтому немалая
часть населения (например, в России в конце XIX в. и в начале XX в.)
предпочитала пользоваться денежными знаками, которые свободно обменивались
на золото.
