В результате таких процессов движение денег приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров.
Еще большую самостоятельность функционирование денег получило в связи с замещением полноценных денег, обладающих собственной стоимостью, денежными знаками, а также при последующей отмене фиксированного золотого содержания денежной единицы. При этом в обороте стали функционировать деньги, не обладающие собственной стоимостью, что позволило эмитировать денежные знаки в соответствии с потребностью оборота, независимо от наличия золотого обеспечения.
Самостоятельность функционирования денег значительно расширилась при появлении безналичных расчетов, в том числе и расчетов на базе применения электронной техники.
1.2. Сущность денег
Деньги являются одной из основополагающих экономических категорий, на базе которых строятся сложные системы взаимосвязей и взаимозависимостей между участниками производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг. Деньги позволяют экономить затраты, возникающие в различных сегментах рынка для покупки и продажи активов, факторов производства и конечных продуктов.
Предпосылками появления денег являются:
- развитие товарного производства и обмена товарами;
- возникновение частной собственности, приводящей к обособлению товаров, активов, факторов производства в рамках отдельных товаропроизводителей;
- появление государства как основы институционального устройства, формирующего национальную экономику.
Производство избыточной продукции сверх собственной потребности привело к необходимости и возможности ее обмена на другую продукцию. Продукт, произведенный для обмена, становится товаром. Отдельные товаропроизводители могли специализироваться на производстве однородных товаров, что приводило к дальнейшему углублению обмена и формированию товарного рынка.
Самостоятельной сферой деятельности стала торговля. Возникновение рынка привело к появлению посредников, специализирующихся на торговых операциях[5; c.10].
В связи с многообразием продуктов появилась потребность в соизмерении их стоимостей для соблюдения эквивалентности обмена. Стоимость товара означает, что овеществленный в товаре общественный труд создает условия для эквивалентного товарного обмена. Речь идет не об отдельных операциях обмена и индивидуальном труде, а о массовом обмене, основанном на общественном труде, формирующим общественно необходимые затраты труда. В этом случае соизмерение стоимостей товаров осуществляется на основе такого товара, который является всеобщим эквивалентом. В его качестве первоначально выступали товары, пользующиеся массовым спросом или обладающие особыми преимуществами по сравнению с другими товарами. Постепенно из товаров выделились драгоценные металлы, в том числе золото и серебро. Они обладали определенной стоимостью, которая соответствовала их номиналу.
Таким образом, товарное производство и частная собственность обусловили необходимость эквивалентного обмена товаров, что привело к появлению денег. Первоначально появились металлические деньги, которые затем уступили место бумажным и кредитным деньгам.
Деньги являются всеобщим эквивалентом, используемым для соизмерения стоимостей товаров. По происхождению деньги — это товар особого рода, возникший из обмена в процессе исторического развития общества. Количество денег должно соответствовать потребностям в них домашних хозяйств, предприятий, правительства. С появлением денег взаимный обмен товарами Т - Т становится разделенным на две независимые друг от друга операции обмена товара на деньги Т - Д и денег на товар Д - Т. При этом деньги приобрели самостоятельное значение и стали накапливаться для удовлетворения будущих потребностей. Движение денег приобрело обособленный характер по отношению к движению товаров. Денежный оборот стал самостоятельной сферой обмена. Появилась возможность передачи денег во временное пользование, то есть взаймы, за отдельную плату.
Деньги - это актив, обладающий абсолютной ликвидностью, то есть способностью обмениваться на любые другие товары и услуги. Как актив деньги являются объектом собственности, принадлежащим индивиду, предприятию, государству. Обращение денег опосредует движение других активов, имеющих денежную оценку. Отсюда следует, что количество денег должно быть ограничено теми активами, которые оборачиваются на рынке и участвуют в создании валового национального продукта.
Таким образом, деньги обеспечиваются какими-либо активами, которые им противостоят на рынке. Это могут быть материальные блага, нематериальные активы, а также различные денежные инструменты, включая ценные бумаги.
Самым устойчивым обеспечением денег являются золото и другие драгоценные металлы. Золото относится к международным резервам и накапливается для сохранения устойчивости национальных денег, то есть денег, выпуск которых ограничен границами отдельного государства.
Государство способствует тому, что происходит международный обмен товарами, а деньги приобретают национальные и наднациональные черты. Мировые деньги — это деньги, обслуживающие движение товаров и услуг в сфере мировой торговли и используемые в качестве международных резервов. Международные резервы — это денежные активы, аккумулируемые государством для обеспечения мирового обмена товарами и услугами, для регулирования дефицита платежей между странами. Они могут служить обеспечением выпуска в обращение национальных денег и ограничивать их количество в обращении.
Деньги как стоимостная категория формируют пропорции обмена, которые используются также при встречном товарообмене. Встречный товарообмен применяется в случае нехватки денег, а также при желании обойти преграды в виде государственного контроля за денежными операциями. К формам встречного товарообмена относятся: бартер — прямой обмен товара на товар; компенсационная сделка — частичная оплата деньгами и частичный бартер и др. Встречный товарообмен применяется в сфере теневой экономики, результаты которой не учитываются при исчислении валового национального продукта, поскольку производимые ею товары и услуги либо не обмениваются на рынке, либо незаконны. Внерыночная деятельность означает, что обмен товаров и услуг производится не по цене, устанавливаемой рыночным спросом и предложением. Незаконная рыночная деятельность, как правило, связана с товарами, оборот которых запрещен или ограничен государством, международными конвенциями, экологическими и медицинскими нормами и др. Теневая экономика порождает теневой учет и теневой оборот денег.
Наиболее полно сущность денег раскрывается через области их применения, которые обеспечивают:
- структурные сдвиги в экономике;
- распределение и перераспределение вновь созданной стоимости;
- формирование ценовых пропорций;
- развитие специализированных денежных институтов.
Постепенно на базе денег появляются все новые и новые активы и инструменты, которые используются не только для обслуживания производства, но и для совершения спекулятивных сделок и особых операций, направленных на максимизацию эффекта от их размещения. Такие активы и инструменты не обладают собственной стоимостью, присущей обычным товарам, но при этом обладают меновой стоимостью и всеобщей обмениваемостью — ликвидностью. Деньги приобрели множество разновидностей, отличающихся характером выпуска и использования. На базе денег формируются производные экономические категории, для которых деньги остаются материальной субстанцией.
Деньги играют важную роль в опосредовании производства и реализации товаров, работ, услуг, активов, факторов производства. Роль денег меняется под воздействием экономического развития. Чем выше доля сферы обращения в совокупном денежном обороте, тем больше спекулятивная роль денег и доля кредитно-денежных операций. Чем больше активов и факторов производства вовлечено в рыночный оборот, тем выше роль денег как всеобщего эквивалента и наиболее ликвидного актива. Чем выше уровень экономического развития государства, тем выше роль денег и больше внимания уделяется их покупательной способности. Фетишизм денег возрастает по мере глобализации мировой экономики.
1.3. Функции денег
Функции денег раскрывают особенности и области применения денег, играют ведущую роль в оценке соответствия сущности денег тем экономическим задачам, в решении которых они принимают непосредственное участие.
Деньги выполняют следующие функции: меры стоимости; средства обращения; средства платежа; средства накопления; мировые деньги.
Деньги как мера стоимости. Функция меры стоимости означает, что с помощью денег оценивается стоимость всех других товаров и услуг через механизм установления цен. Цена - это денежное выражение стоимости (ценности) товара, услуги, актива, а также фактора производства (природные ресурсы, труд, капитал).
Реальная цена — это цена товара, услуги, скорректированная на уровень инфляции. Реальная цена отражает стоимость товаров, услуг, активов, факторов производства в ценах базового года (фиксированных).
Инфляция — это обесценение денег, приводящее к повышению общего уровня цен в экономике на протяжении конкретного отрезка времени. Рост цен на конечную продукцию и на факторы производства приводит к тому, что развивается тенденция к самостимулированию увеличения темпов инфляции. Так рождается инфляционная спираль, подпитываемая ожиданиями роста цен у субъектов рыночных отношений.
Инфляция снижает покупательную способность денег, то есть степень использования единицы денежного знака для приобретения товаров.
Ценообразование (установление цен) основывается на общественно необходимых затратах труда. Общие затраты — это затраты всех факторов производства, задействованные при изготовлении конкретного товара. Производственные затраты — это затраты, связанные с превращением факторов производства в конечный выпуск товаров и услуг, который по стоимости превышает стоимость факторов производства. Соотношение затраты — выпуск позволяет оценить результаты производства. Уровень затрат на производство одного и того же товара у разных производителей различен. Этим вызвано колебание цен. Поэтому в выигрыше остается тот, кто имеет затраты ниже общественно необходимых или среднеотраслевых. Однако колебание цен вызвано не только различным уровнем затрат, но и другими рыночными факторами, а также может быть результатом административного вмешательства органов государственной власти.
Функция меры стоимости позволяет соизмерять уровень цен на все многообразие товаров, услуг, активов, факторов производства. Это означает, что в экономике складываются определенные ценовые пропорции, формирующие структуру общественного производства. В связи с неодинаковым изменением цен на отдельные товары имеет место изменение состава и структуры затрат. Изменение ценовых пропорций приводит, как правило, к структурным сдвигам в экономике[3; c.38].
