Для определения места безналичного расчетного обязательства в системе обязательств необходимо установить наличие основания для квалификации его в качестве единого правового понятия, в котором обобщены в класс и выделены из некоторого множества предметы по системе признаков, общей для всех выделенных предметов и отличающей их от других предметов исходного множества <*>.
--------------------------------
<*> Ивлев Ю.В. Логика для юристов: Учебник для вузов. 2-е изд., испр. М.: Дело, 2001. С. 131.
Согласно распространенной трактовке правовое понятие - это мысль, отражающая основные важнейшие признаки правового явления или отношения, существующего между рядом явлений, итог, сумма добытых о нем объективных научных знаний. Оно обозначается термином, состоящим из одного слова или словосочетания, и логически характеризуется с точки зрения своего содержания (мыслимые существенные признаки правового явления) и объема (совокупность мыслимых при его посредстве правовых явлений). В зависимости от объема правовые понятия подразделяют на единичные, в которых мыслится одно явление, и общие, в которых отражается совокупность однородных явлений <*>.
--------------------------------
<*> Васильев А.М. Правовые категории. Методологические аспекты разработки системы категорий теории права. М.: Юридич. лит-ра, 1976. С. 87.
Таким образом, положительный ответ на вопрос о целесообразности введения в юридический инструментарий единого правового понятия "безналичное расчетное обязательство" возможен лишь на основе выявления общих признаков, выделяющих данное обязательство в отдельный вид и отличающих его тем самым от остальных обязательств (рода).
Признаками, позволяющими характеризовать безналичное расчетное обязательство как самостоятельный вид обязательств, являются, на наш взгляд, следующие: особый объект, а именно денежные средства как имущественное благо, наличие которого в предпринимательском обороте представляет собой юридическую фикцию; содержание, в состав которого входит обязанность одного лица (должника) совершить на основании договора или обеспечить совершение в пользу другого лица (кредитора) либо третьему лицу безналичную расчетную операцию либо ее часть.
В увязке с определением средств совершенствования правового регулирования безналичных расчетов в сфере предпринимательской деятельности на территории РФ чрезвычайно важной проблемой видится необходимость укрепления роли договора банковского счета, выступающего ядром правовой организации безналичных расчетов. В юридической науке существует как минимум два основных подхода по данному вопросу.
В представлении ряда авторов договор банковского счета является самостоятельным видом договоров <*>. В свою очередь, по мнению сторонников другого подхода, договор банковского счета относится к смешанным типам договоров, содержащим элементы займа, поручения, хранения, комиссии <**>. На наш взгляд, оснований для квалификации договора банковского счета в качестве договора смешанного типа не имеется. Так, в соответствии с п. 3 ст. 421 ГК РФ смешанным признается договор, в котором содержатся элементы различных договоров <***>.
--------------------------------
<*> Агарков М.М. Основы банковского права: Курс лекций. М.: БЕК, 1994. С. 138; Шкундин З.И. О юридической природе расчетного счета // Сов. государство и право. 1950. N 5. С. 33 - 45; Иоффе О.С. Обязательственное право. М.: Юридич. лит-ра, 1975. С. 702 - 704; Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М.: Статут, 1999. С. 10; Гражданское право: В 3 т. Т. 2: Учебник / Отв. ред. А.П. Сергеев, Ю.К. Толстой. 3-е изд., перераб. и доп. М.: ПБОЮЛ Л.В. Рожников, 2001. С. 449; Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М.: Юристъ, 1999. С. 246; Куник Я.А. Кредитные и расчетные отношения в торговле. 2-е изд., доп. и перераб. М.: Экономика, 1976. С. 128, 130; Гражданское право: В 2 т. Т. 2. Полутом 2: Учебник / Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. 2-е изд., перераб. и доп. М.: БЕК, 2000. С. 243; Вишневский А.А. Банковское право: Краткий курс лекций. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Статут, 2004. С. 62.
<**> Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. М.: Юридич. лит-ра, 1956. С. 80; Ефимова Л.Г. Банковское право: Учеб. и практ. пособие. М.: БЕК, 1994. С. 105, 106; Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика: Монография. М.: НИМП, 2001. С. 307, 308.
<***> СЗ РФ. 1994. N 32. Ст. 3301.
Основными элементами договора банковского счета выступают субъекты (владелец счета и кредитная организация), объект (безналичные расчетные операции) и содержание (обязанность кредитной организации выполнять или обеспечивать выполнение безналичных расчетных операций либо их часть). Проведенное исследование показывает, что ни в одном из других предпринимательских договоров нет в единстве всех тех элементов, которые присущи договору банковского счета.
Именно с заключением и расторжением договора банковского счета положениями главы 45 ГК РФ связаны открытие, ведение и закрытие банковского счета в кредитной организации, а следовательно, его возникновение и прекращение как экономико-правовой категории. При этом моментом открытия (закрытия) банковского счета является внесение кредитной организацией следующих записей в книгу регистрации открытых (закрытых) счетов <*>: дата открытия (закрытия) счета; дата и номер договора об открытии банковского счета; наименование клиента; наименование (цель) банковского счета; номер лицевого счета; порядок и периодичность выдачи выписок со счета; дата сообщения налоговым органам, фондам об открытии банковского счета; примечание.
--------------------------------
<*> П. 2.1 разд. 2 приложения к Положению ЦБ РФ "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" от 5 декабря 2002 г. N 205-П // Вестн. Банка России. 2002. N 70 - 71.
В юридической литературе четкая грань между заключением договора банковского счета и открытием банковского счета традиционно не проводится.
Так, по мнению Л.А. Новоселовой, договор банковского счета считается заключенным в один из следующих двух моментов: момент подписания банком и клиентом единого документа (договора), определяющего права и обязанности сторон; момент проставления управляющим учреждением банка отметки о разрешении (акцепте) открыть счет на заявлении клиента (оферте) <*>.
--------------------------------
<*> Правовое регулирование банковской деятельности / Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. М.: Учеб.-консульт. центр "ЮрИнфоР", 1997. С. 142, 143.
Близка позиция Д.А. Медведева, считающего, что заключение договора банковского счета может происходить двояко: путем подписания единого документа (зачастую в форме договора присоединения на стандартном банковском бланке) либо путем подачи клиентом заявления с указанными выше приложениями (оферты) <*> и учинения на заявлении разрешительной надписи руководителя банка (акцепта) <***>.
--------------------------------
<*> Имеются в виду прочие документы, прилагаемые к заявлению на открытие банковского счета.
<**> Гражданское право: В 3 т. Т. 2: Учебник / Отв. ред. А.П. Сергеев, Ю.К. Толстой. 3-е изд., перераб. и доп. М.: ПБОЮЛ Л.В. Рожников, 2001. С. 452, 453.
Аналогичную точку зрению отстаивает И.А. Шкаринов, отмечающий, что договор банковского счета заключается путем подписания отдельного документа, предусматривающего права и обязанности сторон, но для возникновения правоотношений по договору банковского счета достаточно подписания клиентом заявления об открытии счета и отметки на нем руководителя банка об открытии счета клиенту <*>.
--------------------------------
<*> Предпринимательское право Российской Федерации / Отв. ред. Е.П. Губин и П.Г. Лахно. М.: Юристъ, 2003. С. 695, 696.
К ним присоединяется Л.Г. Ефимова, которая признает, что отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений: подача клиентом заявления об открытии счета является офертой, а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом <*>.
--------------------------------
<*> Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика: Монография. М.: НИМП, 2001. С. 282.
Представляется, что наличие тесной связи между заключением договора банковского счета и открытием банковского счета еще не дает основания для отождествления этих действий. Причина в том, что договор банковского счета и банковский счет представляют собой разные элементы единой системы организации безналичных расчетов, в которой каждому элементу отводится строго определенная роль. Поэтому подписание договора банковского счета следует квалифицировать в качестве осуществления клиентом и банком волеизъявления, направленного на установление их общего взаимодействия в сфере безналичных расчетов, а открытие банковского счета - в качестве создания банком условия для непосредственного производства безналичных расчетов.
Следует отметить факт отнесения договора банковского счета к самостоятельной договорной разновидности в действующем законодательстве РФ, а также то, что настоящий договор предшествует безналичным расчетным операциям.
В соответствии с п. 1 ст. 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Из вышеупомянутого определения следует, что договор банковского счета заключается в момент достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям договора, а не в момент зачисления средств на счет, а значит, является консенсуальным.
Другим заслуживающим внимания обстоятельством является то, что обязанность по заключению договора банковского счета и по открытию банковского счета лежит только на банке. Так, в соответствии с п. п. 1 и 2 ст. 846 ГК РФ банк:
- обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами;
- не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией).
В свою очередь, организация-клиент не является обязанным лицом при заключении договора банковского счета и открытии счета, однако несет ряд других обязанностей в данном контексте <*>: обязанность размещать денежные средства в банке на банковских счетах на договорных условиях; обязанность производить безналичные расчеты с другими организациями, а также с участием индивидуальных предпринимателей, с использованием банковских счетов; обязанность сдавать наличные деньги, поступающие в кассу организации, в банк для последующего зачисления на банковский счет организации; обязанность хранить в кассе организации наличные деньги лишь в рамках лимитов, устанавливаемых обслуживающим банком по согласованию с руководителем организации.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25
