- ответственность за сохранность документов, материальную ответственность за произошедшую ошибку;
- составление соответствующей бухгалтерской отчетности по вкладным операциям и т.д.
Отдел по расчетно-кассовому обслуживанию:
- осуществление расчетно-кассового обслуживания в рублях и иностранной валюте предприятия, организаций и других юридических лиц – резидентов и нерезидентов любой формы собственности на договорной основе и т.д.
Отдел ценных бумаг и валютных операций:
- ведение субреестра акционеров Сберегательного банка, имеющих лицевые счета, проведение выплаты дивидендов по обыкновенным и привилегированным акциям;
- обеспечение притока финансовых ресурсов через реализацию ценных бумаг
Сберегательного банка;
- залоговые операции с ценными бумагами при выдаче ссуд;
- осуществление операций по купле-продаже наличной иностранной валюты посредством управления сетью обменных пунктов;
- организация оперативного контроля, бухгалтерского учета и отчетности по валютным операциям отделения и т.д.
Отдел кредитования является самостоятельным структурным подразделением
Омского отделения № 8634 СБ РФ. Структура и штат отдела утверждаются
управляющим отделения по представлению начальника отдела после согласования
с управлением кредитования СБ РФ. Отдел руководствуется законом «О банках и
банковской деятельности в РФ», Уставом Сберегательного банка РФ,
нормативными актами в области денежно- кредитного регулирования,
инструкциями и решениями совета директоров Сберегательного банка РФ.
Экономический отдел:
- изучает состояние финансового рынка района и города, процентную политику и конкурентоспособность коммерческих банков, социально- экономические процессы и факторы, а также опыт зарубежных стран;
- разрабатывает прогноз привлечения средств на предстоящий год, бизнес – планы отделения и филиалов, предложения по повышению прибыльности, рентабельности и конкурентоспособности отделения, инструкции.
- осуществляет контроль за соблюдением установленных нормативов и оценочных показателей и т.д.
Контрольно – ревизионный отдел:
- контроль и ревизия всех отделов отделения, филиалов, бухгалтерий;
- ежедневный контроль корреспондентского комитета и т.д.
Отдел автоматизации:
- разработка, внедрение и сопровождение автоматизированных систем, охватывающих все сферы деятельности банка;
- совершенствование технической базы отделения, развитие коммуникационных каналов связи и т.д.
Сложившаяся разветвленная сеть филиалов отделения и режим работы позволяют населению района пользоваться услугами Сбербанка в удобное для них время.
Данная организационная структура управления наиболее полно соответствует целям отделения и его стратегическим планам и обеспечивает достаточно эффективное взаимодействие отделения с внешней средой.
Линейная функциональная структура позволяет максимально использовать преимущества специализации и не допускать перегрузки руководства.
Этот тип организационной структуры улучшает координацию в отделах и уменьшает дублирование усилий. Продвижение сотрудников на основе компетентности позволяет обеспечивать приток высококвалифицированных и талантливых специалистов и административных работников.
Однако, организационная структура Омского отделения № 8634 СБ РФ, как и любая другая линейно – функциональная структура, имеет тот недостаток, что отделы более заинтересованы в реализации своих целей, чем общей цели всей организации. Но в целом организационная структура имеет больше положительных моментов, чем отрицательных.
Следует также отметить, что Омское отделение № 8634 СБ РФ, как и любая другая банковская структура является организацией с достаточно высокой степенью централизации. Управляющий оставляет за собой большую часть полномочий, необходимых для принятия важнейших решений. В то же время управляющий может советоваться со своими заместителями и другими специалистами, то есть последние обладают рекомендательными полномочиями.
В области финансов и материальных ценностей главный бухгалтер обладает параллельными полномочиями, то есть на финансовых документах должно быть две подписи: управляющего и главного бухгалтера, иначе эти документы будут недействительными.
Начальники отделов могут самостоятельно принимать решения по некоторым вопросам в области своей организации, в частности в отношении своего персонала.
Существующее в отделении распределение полномочий и довольно высокая степень централизации достаточно эффективны и обусловлены особенностью банковской деятельности. Централизация позволяет обеспечить необходимый контроль и координацию, а также позволяет уменьшить количество и масштабы ошибочных решений.
2.2. Анализ баланса Омского ОСБ № 8634
Исследования структуры баланса Сбербанка следует начинать с пассива, характеризующего источники средств, так как именно пассивные операции в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, то есть состав и структуру активов. Для осуществления активных операций необходимо достаточность средств банка, указанных в пассиве. В пассиве баланса банка отражаются все источники формирования банковских ресурсов, которые аккумулируются банком для приобретаемого использования.
Уровень развития пассивных операций определяет размер привлеченных средств и следовательно, масштабы деятельности отделения.
Привлеченные средства делятся:
- средства юридических лиц
- средства физических лиц.
В период с 2000 г. по 2003 г. привлеченные средства отделения
увеличились с 4577854 тыс. руб. до 6902576 тыс. руб., то есть в 1,5 раза.
Это произошло в основном за счет средств физических лиц. Традиционно
наибольший удельный вес привлеченных ресурсов приходится на вклады
населения. 69,0 % на 01.01.2001г.; 82,8 % на 01.01.2003г.(см. Приложение
2.).
Несмотря на конкурентный фон в регионе (9 банков регионального значения и 43 филиала иногородних кредитных учреждений), Омскому ОСБ 8634 удалось не только удержать лидирующие позиции на рынке частных вкладов, но и значительно расширить клиентскую базу, увеличить остатки вкладов в рублях и иностранной валюте, существенно развить систему безналичных перечислений и повысит качество обслуживания населения. Омский банк по-прежнему удерживает лидирующую позицию по обслуживанию физических лиц. Высокая степень безопасности и государственные гарантии делают банк привлекательным для вкладчиков.
Темп роста по вкладам физических лиц в рублях за 2002 г. составил
133,5 % (см. Приложение 3.).
Средства юридических лиц в общем объеме привлеченных ресурсов
снижаются. Так, на 01.01.2001г. на средства юридических лиц приходилось
25,7%; на 01.01.2002г.–16,2 %; на 01.01.2003г.–13.8%. Снижение обусловлено
падением остатков в абсолютном выражении более чем в 2 раза.
Такое падение обусловлено снижением удельного веса средств юридических
лиц привлеченные на расчетные и текущие счета: 10,6 % на 01.01.2001г., 8,1%
на 01.01.2003г. Отделение привлекает средства юридических лиц на депозиты,
предназначенные для накопления средств за какой-то промежуток времени,
получая при этом проценты. Это более выгодно, чем если бы эти средства
оставались на расчетном и текущем счетах. Удельный вес депозитов
юридических лиц увеличился но незначительно с 0,7 % на 01.01.2001г. до 1,2
% на 01.01.2003г.
Падение остатков также обусловлено снижением удельного веса средств
юридических лиц привлеченных на векселя: с 14.4 % до 4 % (на 01.01.2003г.).
Это произошло из-за того, что низкая процентная ставка не дает широкого
распространения операциям по размещению простого векселя Сбербанка.
В 2002г. отделение работает по размещению депозитных сертификатов.
Удельный вес в привлеченных ресурсах – 0.5 % (в 2000,. 2001г. – остатка
не было).
Обороты по размещению депозитных сертификатов за 2002 г. в рублях представлены (см. Приложение 4.)
Для привлечения заемных средств выпускает собственные ценные бумаги: облигации, акции, простые векселя, сберегательные и депозитные сертификаты
Омское ОСБ занимается размещением этих ценных бумаг. Темп роста по
сберегательному сертификату за 2002г. в рублях составил- 772.0% (см.
Приложение 5).
Векселя могут выдаваться не только юридическим лицам, но и физическим
лицам, поэтому постепенно наращиваются объемы и по размещению векселей
физическим лицам привлеченных на векселя и сберегательные сертификаты в
общем объеме привлеченных средств повышается с 0,2 % до 0,5 % (на
01.01.2003г.)
Темп роста по векселям юридических и физических лиц за 2002г. в рублях составил 67.0 % (см. Приложение 6.).
Рассмотрим теперь активные операции банка.
Активными операциями называются операции банков по размещению
имеющихся в их распоряжении ресурсов. Работающие активы отделения также
увеличились в 1.5 раза с 4050599тыс.руб.(на 01.01.2001г.) до
6197791тыс.руб.(на 01.01.2003г.). Важнейшими активными операциями банков
являются операции по кредитованию организаций, предприятий и частных лиц.
Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных
средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов
по срокам и объемам. Поэтому более 60% работающих ресурсов приходится на
ссудную задолженность.
С 2000г. по 2003г. ссудная задолженность юридических лиц выросла в 1.3
раза, в течении этого периода удельный вес в общем объеме размещения
ресурсов постепенно снижается: 68.2% на 01.01.2001г. до 57.9% на
01.01.2003г. В то же время удельный вес ссудной задолженности физическим
лицам возрос с 1,2% до 3.8% в абсолютном выражении в 4.9 раза. Это говорит
о том, что отделение активнее стало работать с физическими лицами, стало
больше выдавать кредитов.
Выросла задолженность по средствам. размещенным в системе Сбербанка с
19.1% до 24.2%. Это отрицательно сказывается на доходности, так как ресурсы
размещаются в системе Сбербанка в среднем до 7%, а доходность от
кредитования физических и юридических лиц – 15%-20%, а стоимость
привлеченных ресурсов 8 %. Выгоднее вкладывать деньги в кредитование, так
как доходность операций по ним 15%-20% и доход по ним можно получить
больше, чем доход от средств, вложенных в систему Сбербанка (под 7 %).
Вложения в ценные бумаги возросло с 468644тыс. руб. до 872993тыс. руб., т.е. в 1,9 раза. Удельный вес с 11,6% до 14,1%. Доходность по ЦБ составила 15 – 25 % в среднем.
Средства не приносящие доход состоят из :
1. Корреспондентский счет. в банке России
2. Счета межфилиальных расчетов
3. Касса и драгметаллы
4. Просроченная ссудная задолжность
5. Имущество банка.
Чем меньше неработающих активов, тем лучше.
Удельный вес по корреспондирующему счету снизился с 4,1% до
1,4%,.т.е.отделение направляет лишние денежные средства в работающие
активы. Доля средств не приносящих доход повысился с 16,6% до 28,7% и на
это сказалось повышение имущества банка в абсолютном выражении почти в
5раз. Также важную роль играет остаток просроченной ссудной задолженности.
Удельный вес снижен с 58,7% до 25,9%, но все же это много. Отделение должно
работать на снижение просроченной ссудной задолженности.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18
