Прибыль–показатель результативности деятельности банка. Банковская прибыль важна для всех участников экономического процесса. Акционеры заинтересованы в прибыли, так как она представляет собой доход на инвестированный капитал. Прибыль приносит выгоды вкладчикам, ибо, благодаря росту резервов банка и повышению качества услуг складывается более прочная, надежная и эффективная банковская система.
Основная задача, стоящая перед ОСБ №8634 – получение максимально возможных доходов, постоянный контроль за производимыми расходами, получение необходимого объема прибыли, обеспечивающего стабильную работу отделения.
В течение рассматриваемого периода отделение работает не стабильно.
В 2000г. прибыль составила 142108тыс. руб.; в 2002г. прибыль
составила 25784тыс. руб.; в 2001 г .был допущен убыток в размере
263768тыс. руб., в результате непроплаченных крупными заемщиками процентов
по кредитам и как следствие, создание резерва на возможные потери по ссудам
(РВПС).
В настоящее время Омское отделение 8634 СБ РФ получает доходы от кредитования предприятий различных форм собственности, юридических и физических лиц, платных услуг, операций с ценными бумагами и иностранной валютой.
Структура доходов представлена (см. Приложение 7.).
Доходы Омского ОСБ группируются на процентные и непроцентные доходы.
Процентные доходы включают:
1. Доходы от кредитования физических лиц
2. Доходы от кредитования юридических лиц
3. Доходы от внутрисистемного размещения кредитов
4. Доходы по операциям с ценными бумагами.
Доля процентных доходов в общем объеме дохода составляет 87% - в
2000г.; 84 % - в 2001г. и в 2002 г.;
Не процентные доходы:
1. Комиссия
2. Положительная переоценка по валютным счетам
3. Реализованная курсовая разница по валютным операциям
4. Восстановление РВПС
5. Прочие доходы.
Доля не процентных доходов в общем объеме дохода: - 13 % - 2000 г.;
16 % - 2001 г. и 2002г.
За анализируемый период доход отделения вырос в 1,7раза. В структуре
доходов основная доля приходится на доходы от кредитования, от 60% до 70%.
Это закономерно, так как в структуре активов на ссудную задолженность
приходится большая часть. Следовательно, и доля процентных доходов в общей
сумме доходов будет больше доли не процентных доходов.
На втором месте в структуре доходов по объему являются доходы по операциям ценных бумаг, доход по этим операциям на 30% ниже, чем по кредитованию.
Активно отделение работает по предоставлению услуг населению и
юридическим лицам, доход от этих операций повысился с 49276тыс. руб. до
106614тыс. руб., т.е. в 2,1раза .
Динамика получения дох. от комиссии за 2002г. представлена (см.
Приложение 8.).
Омское ОСБ получает доходы от операций с валютой. Отделение осуществляет покупку и продажу валюты, принимает в инвалюте. Все операции, связанные с валютой осуществляет валютный отдел банка.
Объем покупки и продажи увеличился, но доход остался почти на том же уровне, т.к. не было резких скачков в курсовой разнице валюты.
Динамика покупки инвалюты представлена (см. Приложение 9.).
Динамика продажи инвалюты представлена (см. Приложение 10.).
Расходы отделения также увеличились по сравнению с 2000г. в 2,2раза.
Расходы банка также подразделяются на процентные и не процентные..
Структура расходов представлена (см. Приложение 11.).
Процентные расходы включают в себя :
1. Проценты по рублевым вкладам
2. Проценты по валютным вкладам
3. Проценты по привлеченным средствам юридических лиц
4. Проценты по внутрисистемному привлечению кредитных ресурсов
5. Проценты по выпущенным ценным бумагам
Непроцентные расходы включают:
1. Расходы по созданию РВПС
2. Расходы на оплату труда
3. Единый социальный налог
4. Административно- хозяйственные расходы
5. Налоги
6. Отрицательная переоценка валюты
7. Прочие расходы
В Расходной части ОСБ №8634 традиционно наибольший удельный вес приходится на проценты, выплачиваемые по вкладам физическим лицам: от 46% до 50%, за исключением 2001г., когда был сформирован большой. РВПС, в 1,6 раза больше, чем было выплачено процентов по вкладам.
В 2000г. доля процентных Расходов составила 53%, непроцентных-47%;
В 2002г. доля процентных Расходов составила 49%, непроцентные-51%;
В 2001г. доля процентных Расходов составила 31%, непроцентные-69%.
Расходы по привлеченным ресурсам юридических лиц в общей структуре незначительны. Следует отметить, что средства, привлеченные на расчетные, текущие счета и векселя очень дешевые ресурсы, поэтому банку необходимо активно работать в этом направлении.
2.3. Анализ операций с ценными бумагами.
В соответствии с Законом о банках и банковской деятельности в
Российской Федерации Сберегательный Банк России может выпускать, покупать,
продавать, хранить ценные бумаги, а также осуществлять иные операции сними.
Целями Сбербанка на рынке ценных бумаг является:
- предоставление недорогих и конкурентноспособных услуг
- сохранение имеющихся и привлечение новых клиентов
- обеспечение и расширение своих позиций на более привлекательных для
банка участках рынка ценных бумаг и лидерство на отдельных его направлениях
(продажа сертификатов, оплата выигрышей, работа с лотереями и др.).
Основная задача Сберегательного Банка по работе с ценными бумагами- увеличение рентабельности операций с ценными бумагами и на этой основе рост удельного веса прибыли от этих операций в общей структуре прибыли банка.
Сберегательный банк в этой области деятельности ориентируется на различные слои интересов: частных лиц, имеющий низкие и средние доходы, которым предлагаются недорогие виды ценных бумаг – облигации; лиц, имеющих более высокие доходы – акции Сберегательного Банка; коммерческие банки; крупные предприятия; предприятия мелкого и среднего бизнеса.
Операции с ценными бумагами, осуществляемые Омским отделением №8634
Сберегательного Банка, концентрируются в рамках отдела по работе с ценными
бумагами.
Отдел по работе с ценными бумагами является самостоятельным
структурным подразделением Омского отделения Сберегательного Банка №8634
Сберегательного Банка России. Структура и штат отдела утверждаются в
порядке, установленном в отделении.
Отдел в своей деятельности руководствуется ФЗ «О банках и банковской
деятельности», «О рынке ценных бумаг», иными законами и правовыми актами
РФ, нормативными актами Банка России, Уставом Сберегательного Банка России,
а также другими нормативными и распорядительными документами
Сберегательного Банка России; Западно-Сибирского Банка, Омского отделения
№8634, а также положением об отделе по работе с ценными бумагами.
Оперативное управление возлагается на начальника отдела. Работники отдела
выполняют свои функции согласно соответствующим должностным инструкциям.
Задачами отдела являются:
1 организация и проведение работы, связанной с акционерным статусом банка и формированием уставного капитала;
2 организация в Отделении и его структурных подразделениях работы по размещению ценных бумаг банка – депозитных и сберегательных сертификатов, векселей;
3 осуществление инвестиционной деятельности Отделения, анализ и контроль инвестиций;
4 обеспечение деятельности Отделения на биржевом и внебиржевом рынке ценных бумаг;
5 разработка методологии в области операций с ценными бумагами, анализ рынка ценных бумаг и создание в структурных подразделениях условий для расширения деятельности Отделения на рынке ценных бумаг;
6 Организация максимального предложения банковских услуг по операциям с ценными бумагами для клиентов Отделения и получение от предоставления данных услуг максимально возможной прибыли;
7 организация в Отделении и его структурных подразделениях брокерских операций для физических и юридических лиц;
8 оценка залоговой стоимости ценных бумаг;
9 организация работы с лотереями;
10 организация работы с облигациями РВВЗ 1992 года и/или других государственных бумаг аналогичного назначения;
11 организация в Отделении депозитарного учета ценных бумаг и предоставление услуг депозитария (в том числе и специализированного депозитария) клиентам;
12 организация выполнения Бизнес-плана структурными подразделениями
отделения и осуществление контроля за выполнением утвержденного бизнес-
плана.
Отдел в соответствии с возложенными на него задачами выполняет следующие
функции:
1 организация и обеспечение деятельности структурных подразделениях
Отделения по размещению акций Сбербанка России;
2 выполнение функций трансфер-агента по акциям Сбербанка России;
3 подготовка материалов для Общего собрания акционеров Сбербанка
России;
4 организация и контроль за выдачей в структурных подразделениях
Отделения векселей, депозитных и сберегательных сертификатов банка,
контроль
5 анализ рынка ценных бумаг и его финансовых продуктов;
6 обслуживание собственной клиентуры (юридических и физических лиц), в том числе акционеров банка;
7 оценка залоговой стоимости ценных бумаг;
8 расчет резерва под обесценивание ценных бумаг;
9 организация, проведение и контроль работ, организуемых банком совместно с Министерством Финансов РФ;
10 организация и контроль за работой с лотереями;
11 организация работы с облигациями РВВЗ 1992 года и/или других государственных бумаг аналогичного назначения;
12 ведение депозитарного учета по ценным бумагам, стоящим на балансе
Отделения;
13 ведение депозитарного учета по ценным бумагам, принадлежащим клиентам Отделения;
14 осуществление контрольных функций по клиентам, обслуживаемых в специализированном депозитарии;
15 совместно с отделом по работе с персоналом осуществление мероприятий по подготовке и повышению квалификации сотрудников Отделения.
Переход к рыночной экономике требует активизации долгосрочного банковского кредитования путем выпуска и реализации банковских облигаций, которые дают банкам возможность сформировать ресурсы долгосрочного характера.
Облигация–ценная бумага, подтверждающая обязательство выпустившего ее эмитента (Министерство Финансов) возместить владельцу ее номинальную стоимость в предусмотренный в ней срок с уплатой фиксированного процента.
2.3.1.Российский внутренний выигрышный заем 1992 (РВВЗ 1992г.)
Российский внутренний выигрышный заем 1992 выпущен на условиях, утвержденных правительством РФ.
Российский внутренний выигрышный заем 1992 года выпускается на срок с
1 октября 1992 г. по 1 октября 2002 года.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18
