Ни одна из форм собственности не может быть признана безусловно лучшей по всем показателям. Нередко то , что служит преимуществом в одном виде собственности, является недостатком в других. Каждая форма владения имуществом может рассчитывать на большой успех только в пределах правильно выбранной области экономики.
В современных условиях полностью оправдано существование многих форм собственности. Как правило, невозможна их взаимозаменяемость . Для удовлетворения потребностей общества по-своему необходимы разные формы присвоения.
2. Функции кредита.
Перераспределительная. Ссудный капитал, ориентируясь на естественно или искусственно устанавливаемый уровень прибыли в различных отраслях или регионах выступает в роли насоса, перекачивающего временно свободные денежные средства из одних сфер хозяйственной деятельности в другие.
Экономия издержек обращения. Возможность восполнения временного недостатка собственных оборотных средств способствует ускорению оборачиваемости капитала и, следовательно, экономии общих издержек обращения.
Ускорение концентрации капитала.
Обслуживание товарооборота. Кредит, вводя в сферу денежного обращения инструменты безналичных расчетов (векселя, чеки, кредитные карточки) ускоряет и упрощает механизм экономических отношений. Ускорение научно- технического прогресса через кредитование перспективных, дающих отдачу в отдаленной перспективе разработок.
Основные формы кредита и его классификация.
1. Банковский кредит. Кредитно-финансовые организации на основе лицензии передают в ссуду непосредственно денежные средства.
По сроку погашения различают:
онкольные ссуды. Ссуды, не имеющие строго оговоренного срока и подлежащие возврату в фиксированный срок после официального уведомления от кредитора о необходимости возврата.
краткосрочные ссуды (до 3-6 месяцев). Применяют в основном в сфере торговли, на фондовом рынке, на межбанковском рынке денежных средств.
среднесрочные (от 3-6 месяцев до года).
долгосрочные (> 1 года). Обслуживают в основном движение основных средств.
По способу погашения:
ссуда, погашаемая единовременным платежом.
ссуда, погашаемая в рассрочку.
По способу взимания ссудного процента:
ссуды, по которым при выдаче % взимается при выдаче, при ее погашении или равномерно в течение срока ссуды.
По наличию обеспечения:
доверительные ссуды.
обеспеченные ссуды, когда в роли обеспечения (залога) может выступать
любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности
(недвижимость, ценные бумаги).
ссуды под финансовые гарантии третьих лиц.
По категории потенциальных заемщиков:
аграрные ссуды (для с/х предприятий).
коммерческие (сфера торговли, услуг).
ссуды посредникам на фондовой бирже, обеспечивающие спекулятивные операции на фондовом рынке.
ипотечные ссуды владельцам недвижимости.
межбанковские ссуды.
По целевому назначению различают ссуды общего характера и целевые ссуды.
2. Коммерческий кредит: это финансово-хозяйственные отношения между юридическими лицами при реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа.
Инструментами коммерческого кредита являются в основном вексель (простой и переводной). Различают:
кредит с фиксированным сроком погашения;
кредит с возвратом лишь после фактической реализации поставленных в рассрочку товаров;
кредитование по открытому счету (следующая поставка не ожидая погашения предыдущей).
3. Потребительский кредит -это целевая форма кредитования физических лиц.
В денежной форме — банковская ссуда под залог, в товарной — продажа товаров
с отсрочкой платежа.
4. Государственный кредит- это участие государства (в лице органов
исполнительной власти) выступающего в виде кредитора, заемщика.
Государственный кредит — это совокупность экономических отношений между
государством в лице его органов власти и управления с одной стороны, и
юридическими и физическими лицами, с другой, при которых государство
выступает преимущественно в качестве заемщика, а также кредитора и гаранта.
Как финансовая категория ГК выполняет 3 функции: распределительную, регулирующую и контрольную.
Через распределительную функцию расходы государства капитального
характера (например, по строительству высокоскоростной магистрали
Москва—Санкт Петербург) или на покрытие дефицита бюджета более равномерно
распределяются во времени. Обслуживание государственного долга идет а счет
налогов, прибыли от функционирования построенного объекта, размещения
новых государственных займов, т.е. рефинансирования государственного долга.
Вступая в кредитные отношения, государство воздействует на состояние денежного обращения, уровень % ставок на рынке денег или капиталов, на производство и занятость.
Размещая займы среди населения, государство снижает платежеспособный спрос; если за счет кредита финансируются капитальные вложения, то уменьшается денежная масса в обращении. Выступая заемщиком на финансовом рынке, государство способствует росту % ставок, уменьшению объемов инвестиций в производство. За счет займов, размещаемых за рубежом, развивается национальное производство.
Классификация государственных займов:
По субъектам заемных отношений различают:
займы, размещаемые центральными органами управления;
займы, размещаемы территориальными органами управления.
2. По месту размещения:
внутренние;
внешние.
По возможности обращения на рынке:
рыночные;
нерыночные (выпускаются с целью мобилизации средств крупных инвесторов, например, страховых компаний, банков).
По сроку:
краткосрочные (до года) (векселя);
среднесрочные (от 1 до 5 ) (облигации);
долгосрочные (> 5 лет, но не более 30).
По обеспеченности долговых обязательств:
закладные, обеспеченные конкретным залогом (например, зданием администрации);
бес закладные, когда обеспечением служит все имущество данного органа управления.
По способу выплаты дохода различают :
выигрышные облигации;
процентные;
с нулевым купоном (т.е. продажа со скидкой (дисконтом)).
В зависимости от метода определения дохода:
долговые обязательства с твердым доходом:
с плавающим доходом.
В зависимости от обязанности заемщика соблюдать сроки погашения различают:
обязательства с правом долгосрочного погашения;
без права долгосрочного погашения.
В зависимости от варианта погашения задолженности различают:
погашение единовременным платежом;
частями :
в том числе равными долями;
возрастающими;
снижающимися долями.
5. Международный кредит — совокупность кредитных отношений на международном уровне. Классифицируют:
по характеру кредитов — межгосударственный и частный;
по форме — государственный, банковский, коммерческий;
по месту в системе внешней торговли — кредитование экспорта и кредитование импорта.
6. Ростовщический кредит. Выдача ссуд физическими лицами и предприятиями без лицензии.
Кредитная система — это совокупность банковских и иных кредитных учреждений, правовые формы организации и подходы к осуществлению кредитных операций.
В зависимости от строгости регламентации и лицензирования банковской деятельности выделяют 2 типа организации кредитного дела:
Специализированное кредитное дело, когда существует жесткая грань между операциями банков и парабанков, вводятся запреты и лимиты для банков по осуществлению
квазибанковских операций и не разрешается осуществление классических банковских функций СКФИ, т.е. привлечение средств на расчетные счета и срочные вклады, предоставление ссуд на условиях платности, срочности и возвратности.
Универсальное кредитное дело.
В зависимости от соподчиненности кредитных институтов выделяют 2 основных типа построения банковской системы:
одноуровневая;
двухуровневая.
Одноуровневая — преобладание горизонтальных связей между банками, унификация их операций и функций.
Двухуровневая БС — взаимоотношения в 2х плоскостях: по горизонтали и по
вертикали. По вертикали — ЦБ как руководящий, управляющий центр и остальные
как низовые звенья. По горизонтали — отношения равноправного партнерства
между различными низовыми звеньями. Происходит разделение административных
функций и операционных, связанных с обслуживанием предприятий. ЦБ остается
банком в полном смысле слова этого слова только для двух категорий клиентов
— коммерческих и специализированных банков и правительственных структур и
для него преобладающими становятся функции "банка банков" и управление
деятельностью банковских учреждений в целях регулирования контроля за
функционированием рынка кредитно-финансовых услуг. Понятие "банка банков"
на практике означает, что все кассовые резервы концентрируются в ЦБ и их
поступление в хозяйственный оборот происходит посредством пополнения кассы
коммерческих банков через учреждения ЦБ. Все банки осуществляют безналичные
расчеты через посредство ЦБ, а в случае необходимости — получают кредиты
ЦБ. В итоге и наличный, и безналичный обороты денежных средств
концентрируются в ЦБ и его учреждениях. В СССР преобладал одноуровневый
принцип построения банковской системы с концентрацией кредитных операций в
едином центре — Госбанке СССР, его учреждениях и нескольких государственных
специализированных . банках, осуществляющих по его поручению отдельные виды
операций (Стройбанк, Внешторгбанк). При этом Госбанк осуществлял
краткосрочное кредитование, Стройбанк- долгосрочное, Внешторгбанк-
обслуживание внешнеторговых операций.
3. СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Основы экономики. Е.Ф. Борисов. М.1998 г.
2. Курс экономической теории.
Под ред. М. Н. Чепурина. Киров.1997 г.
3. Банковское дело. Справочное пособие. Под
ред. Ю.А.Бабичевой. М. “Экономика” 1994г.
4. Банковское право . Л. Г. Ефимова
Издательство “БЕК”. М. 1994 г.
5.Финансово-кредитный словарь. Финансы и
статистика .М. 1994 г.
6. С. А. Александров, Ф. И. Пугачев.
Кредитные средства обращения и платежа”. М. Факт . 1991 г.
