Следует, однако, помнить, что никакое, даже самое совершенное управление рисками полностью не избавляет от убытков и потерь, что должно уберечь управляющих банками от самоуспокоенности. Разработка новых, более гибких и совершенных моделей и методов управления рисками должна продолжаться постоянно.
Крупные банки обычно имеют два комитета по управлению рисками:
КОМИТЕТ ПО КРЕДИТНОМУ РИСКУ и КОМИТЕТ ПО УПРАВЛЕНИЮ АКТИВАМИ И ПАССИВАМИ
БАНКА.
Ответственность за реализацию политики, разрабатываемой комитетом по кредитному риску, несет кредитный отдел. Операционный отдел, отделы ценных бумаг, международных кредитов и расчетов, анализа банковской деятельности, маркетинговый несут ответственность за реализацию политики, разрабатываемой комитетом по управлению рисками, связанными с активами и пассивами.
В состав первого комитета обычно входят: руководитель банка ( председатель комитета), руководители кредитного и операционного отделов бухгалтерии, главный экономист или руководитель научно- исследовательского отдела, руководитель подразделения по анализу кредитных рисков, два или более других руководителей банка высшего уровня.
ТАБЛИЦА 3
| ФУНКЦИЯМИ ДАННОГО КОМИТЕТА ЯВЛЯЮТСЯ: |
|разработка и мониторинг состояния политики кредитов; |
|разработка политики рейтинга кредитов; |
|разработка критериев для получения новых кредитов; |
|делегирование полномочий по выдаче кредитов; |
|установление ограничений на ссуды; |
|регулярная оценка риска всего портфеля кредитов, в т.ч. риска |
|убытков по ссудам, перегруженности одного сектора, ликвидности |
|портфеля; |
|разработка политики списания невозвращенных ссуд; |
|разработка политики отслеживания всех ссуд; |
|разработка политики возврата ненадежных ссуд; |
|разработка политики замораживания кредитов; |
|разработка стандартов кредитной документации; |
|пересмотр согласия на выдачу кредита; |
|пересмотр согласия на выдачу кредита; |
|пересмотр политики определения стоимости кредитов; |
|пересмотр внутрибанковских инструкций в соответствии с |
|юридическими нормами; |
|разработка политики расширения и сужения кредитов, повышения их |
|качества, в том числе обеспечения большей надежности, улучшения |
|практики страхования, предоставления аккредитивов и гарантий, |
|определения величины процентной маржи; |
|разработка критериев оценки работы ссудной администрации. |
В состав второго комитета включаются: руководитель банка ( председатель комитета), руководители операционного и кредитного отделов, главный экономист или руководитель научно- исследовательского отдела, руководители службы финансового контроля и бухгалтерии, еще несколько руководителей высшего уровня.
ТАБЛИЦА 4
| ФУНКЦИЯМИ ДАННОГО КОМИТЕТА МОГУТ БЫТЬ: |
|разработка ограничений по финансовым рискам; |
|разработка процентной политики; |
|разработка ограничений по валютным рискам; |
|разработка ограничений и политики по рискам забалансовых |
|операций; |
|разработка политики рисков, связанных с ценными бумагами; |
|определение основных источников финансирования банка; |
|определение основных источников финансирования банка; |
|управление рисками структуры капитала банка; |
|контроль за соблюдением банком законодательства в отношении |
|рисков; |
|разработка критериев оценки эффективности работы по управлению |
|активами и пассивами банка и др. |
Названные комитеты должны:
. создавать внутрибанковские инструкции по управлению рисками;
. определять цели политики управления рисками и доводить их до сведения коллектива банка;
. при необходимости делегировать полномочия по реализации этой политики и контролю подразделениям и отдельным работникам банка;
. разрабатывать ограничения и стандарты на объемы, зоны, виды рисков, методы их оценки и регулирования.
2. Анализ управления рисками в АКБ «АКТИВ БАНКЕ».
1. Организационно-экономическая характеристика.
АКБ «АКТИВ БАНК» образован 4 ноября 1992 года.
Вступив в новый век и новое тысячелетие, акционерный коммерческий банк
«АКТИВ БАНК» успешно использовал тенденции и возможности, сложившиеся в
экономике Мордовии и России, уверенно обеспечил продолжение своего
динамичного развития, рост экономических показателей, повышение своего
реального участия в деятельности банковского сообщества и развитии
инвестиционной составляющей экономики Республики Мордовия.
Правильность выбранного банком пути своего развития, расширение взаимосвязей с различными секторами экономики и постоянное повышение профессиональной подготовки персонала банка явились основой его успешной работы в 2001 году.
Прибыль банка составила 16710 тыс. руб., или в 2 раза больше, чем в предшествующем году.
Был обеспечен рост ресурсной базы: собственных средств (капитала)
банка — в 2,8 раза, уставного капитала — в 3,2 раза, резервного фонда — в
1,8 раза. Учитывая степень развития экономических отношений и необходимость
выхода на уровень международных стандартов банковской деятельности, АКБ
«АКТИВ БАНК» намерен продолжить увеличение собственной ресурсной базы до
объемов, обеспечивающих дальнейшее развитие и укрепление позиций банка в
качестве активного субъекта банковского сообщества и экономики Республики
Мордовия.
Свидетельством постоянного роста авторитета банка, правильности его ориентированности на обеспечение интересов клиентов и удовлетворение их постоянно растущих запросов и требований к спектру и качеству банковского обслуживания является увеличение объемов средств клиентов на их счетах в банке в 2,3 раза. При этом вклады физических лиц возросли до 52,1 млн. руб., или почти в 2,3 раза. Кроме того, в ценные бумаги банка на конец 2001 года клиентами банка размещены средства в 2,9 раза больше, чем было в начале года.
Универсальное обслуживание клиентов включает и активное участие в
кредитовании производственной и инвестиционной деятельности предприятий и
организаций различных форм собственности. Объем кредитных вложений на конец
2001 года увеличился в 3,7 раза, которые были в полном объеме направлены на
решение задач социально-экономического развития Республики Мордовия.
Приоритетными направлениями кредитной политики банка были выбраны наиболее
экономически эффективные проекты предприятий промышленности, строительства
и связи. При этом банк продолжил традиционную поддержку предпринимательских
структур в области малого и среднего бизнеса.
Особое внимание уделялось банком продолжению практики проведения расчетно-кредитных операций, обеспечивающих взаиморасчеты налогоплательщиков с республиканским и местными бюджетами, а также своевременное финансирование платежей указанных бюджетов по платежам за потребленные электроэнергию и теплоносители. Что в определенной степени способствовало снятию социальной напряженности в городе Саранске и районах республики.
Несомненным достижением банка стал активный выход на удовлетворение
потребностей широкого круга клиентов в различного рода операциях с
иностранной валютой и качественным обслуживанием внешнеторговой
деятельности предприятий Республики Мордовия. Бесплатное консультирование
внешнеторговых сделок и составления платежных статей контрактов клиентов,
предложение по оптимальным тарифам возможности выбора клиентом маршрута
платежа, переводы со сроком валютирования, совпадающим с днем приема
платежного поручения — это только часть услуг банка, дающих возможность
клиентам банка оптимизировать условия сделок с зарубежными партнерами и
защиту экономических интересов Республики Мордовия.
Высокая производительность операционной системы, качественные программные
продукты, единые технологические стандарты, распространенные на филиалы и
дополнительные офисы банка, широкие корреспондентские отношения с крупными
и средними банками, биржами и некредитными организациями России,
квалифицированный персонал — это основа их успешных отношений с клиентами.
ФИНАНСОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА
Расширяя свое присутствие на рынке банковских услуг, осуществляя постоянный
мониторинг процессов, происходящих в экономике, оперативно реагируя на их
изменение, АКБ «АКТИВ БАНК» обеспечил рост объемов основных показателей
своей работы, еще более укрепил свою финансовую устойчивость
За 2001 год банком получена прибыль в 16,7 млн. руб., что почти в 2 раза
превышает аналогичный показатель за 2000 год, [pic]
а так же получено доходов на сумму 51,9 млн руб., в которых основную долю
занимают полученные проценты по кредитам (65,9%) и полученная комиссия по
услугам клиентам (9,6%). Расходы банка составили 35,2 млн. руб.
Банком обеспечено выполнение обязательных экономических нормативов, установленных Банком России.
[pic]
Умелое сочетание проверенных временем и активное внедрение
качественно новых банковских услуг стали основой дальнейшего развития
банка, роста уверенности в банке его акционеров и клиентов.
Правильность выбранных банком стратегии и тактики деятельности в области
денежно-кредитных отношений подтверждают достигнутые им в 2001 году
успешные результаты в условиях развивающихся, а порой противоречивых
рыночных реформ, осуществляемых в экономике России и Мордовии.
Валюта баланса банка на конец 2001 года составила 451 млн. руб., т.е.
возросла в сравнении с началом года в 2,4 раза.
Основой для этого роста стали значительное увеличение ресурсной базы банка
за счет собственных средств (капитала) банка и средств клиентов,
привлеченных на их счета в банке.
Выбрав стратегию роста, банк проводит целенаправленную работу по
постоянному наращиванию собственных средств (капитала) банка, который в
2001 году был увеличен до 67276 тыс. руб., или в 2,8 раза. За последние 5
лет этот рост составил в 10 раз.
В 2001 году был осуществлен 4 выпуск обыкновенных акций на сумму 35
млн. руб., основными покупателями которых стали крупнейшие промышленные
предприятия Мордовии. В результате чего уставный капитал банка составил
51108 тыс. руб., или увеличился в 3,2 раза.
В целях укрепления устойчивости банка и обеспечения интересов
клиентов постоянно наращивается резервный фонд банка, который на 01.01.2002
г. составил 4 млн. руб., т.е. увеличен за год в 1,8 раза.
Такое изменение собственного капитала позволило банку укрепить свою
устойчивость, значительно увеличить объемы кредитования инвестиционных
программ развития экономики Мордовии и развивать операции на валютном
рынке.
[pic]
[pic]
КЛИЕНТСКАЯ БАЗА БАНКА
Любой клиент — от крупного предприятия до частного лица — может
быстро, надежно, удобно и с высоким качеством удовлетворить с помощью АКБ
«АКТИВ БАНК» свои потребности в банковских услугах по операциям в
российской и иностранной валютах.
