|
6. |
Справки бухгалтерии. Списаны отклонения от учетной стоимости по прочим материалам: на хозяйственные нужды основных цехов в ремонтно-механическую мастерскую на общехозяйственные нужды на строительство корпуса основного цеха Итого: |
25 23 26 08 |
10/6 10/6 10/6 10/6 |
10029,76 10455,63 1321,08 11350,84 33157,31 |
|
|||||
|
7. |
Приходно-кассовый ордер. Оприходованы в кассу наличные деньги, полученные с расчетного счета для выплаты заработной платы работникам за вторую половину июля 2006 г. и на командировки. |
50 |
51 |
6442000 |
|
|||||
|
8. |
Расходные кассовые ордера. Выданы наличные деньги из кассы: в погашение задолженности по заработной плате под отчет на командировочные расходы Итого: |
70
71 |
50
50 |
6424000
18000 6442000 |
|
|||||
|
9. |
Разработочная таблица. Табеля учета рабочего времени, наряды на сдельную работу, сменные рапорта. Начислена и распределена по направлениям затрат заработная плата за август: рабочим за изготовление продукции А рабочим за изготовление продукции Б рабочим за строительство корпуса основного цеха административно-управленческому и обслуживающему персоналу основных цехов административно-управленческому персоналу организации, работникам общехозяйственных служб и складов Итого: |
20/А 20/Б
08
25
26 |
70 70
70 70
70 |
3500000 2400000
960000
1900000
840000 9600000 |
|
|||||
|
10. |
Начислен единый социальный налог: Рабочим за изготовление продукции А на социальное страхование (2,9%) в пенсионный фонд (20%) по обязательному медицинскому страхованию (3,1%) |
20/А |
69 |
101500 700000 108500 |
|
|||||
|
|
Рабочим за изготовление продукции Б на социальное страхование (2,9%) в пенсионный фонд (20%) по обязательному медицинскому страхованию (3,1%) Рабочим за строительство корпуса основного цеха на социальное страхование (2,9%) в пенсионный фонд (20%) по обязательному медицинскому страхованию (3,1%) Административно-управленческому и обслуживающему персоналу основных цехов на социальное страхование (2,9%) в пенсионный фонд (20%) по обязательному медицинскому страхованию (3,1%) Административно-управленческому персоналу организации, работникам общехозяйственных служб и складов на социальное страхование (2,9%) в пенсионный фонд (20%) по обязательному медицинскому страхованию (3,1%) Итого: |
0/Б
08
25
26 |
69
69
69
69 |
69600480000 74400
27840 192000 29760
55100 380000
58900 24360 168000 26040 2496000 |
||||||
|
11. |
Платежные поручения. Перечислена с расчетного счета задолженность: поставщикам бюджету банку в погашение краткосрочного кредита Итого: |
60 68 66 |
51 51 51 |
1800000 280100 130800 2210900 |
||||||
|
12. |
Выписка банка с валютного счета. Платежное поручение. Перечислена задолженность зарубежному поставщику. |
60 |
52 |
15050 |
||||||
|
13. |
Счета поставщиков. Расчет-распределение затрат энергоресурсов. Приняты к оплате счета "Энергосбыта" и "Водоканалтреста" за потребленные электроэнергию и воду: оборудование основных цехов на хозяйственные нужды основных цехов на общехозяйственные нужды в ремонтно-механической мастерской Итого: |
25 25 26 23
|
60 60 60 60 |
6592000 250000 135000 150000 7127000 |
||||||
|
14. |
Расчет амортизации основных средств. Начислена амортизация основных средств, эксплуатируемых в: основных цехах, цеховых кладовых общехозяйственных службах, отделах, складах ремонтно-механической мастерской Итого: |
5 26 23 |
02 02 02 |
1020000 90000 170000 1280000 |
|
|||||
|
15. |
Справка бухгалтерии. Начислена амортизация нематериальных активов, используемых общехозяйственными службами. |
26 |
05 |
13400 |
|
|||||
|
16. |
Приходный кассовый ордер. Оприходованы в кассу наличные деньги, полученные с расчетного счета, для выдачи аванса работникам за первую половину августа. |
50 |
51 |
4520000 |
|
|||||
|
17. |
Расходный кассовый ордер. Выдан аванс работникам организации за первую половину августа. |
70 |
50 |
4520000 |
|
|||||
|
18. |
Авансовые отчеты. Списаны расходы на командировки работников, связанные с управлением организации. |
26 |
71 |
20000 |
|
|||||
|
19. |
Акт (накладная). Приходуются основные средства, внесенные учредителями в счет их вкладов в уставный капитал. |
08 01 |
75 08 |
870000 870000 |
|
|||||
|
20. |
Разработочная таблица. Произведены удержания из заработной платы, начисленной работникам за август: подоходного налога алиментов Итого: |
70 70 |
68 76 |
790000 75000 865000 |
|
|||||
|
21. |
Справка бухгалтерии. Начислен резерв предстоящих расходов и платежей (ремонтный фонд на ремонт оборудования основных цехов). |
25 |
96 |
600000 |
|
|||||
|
22. |
Счет ОАО "Минскремстрой". Принят к оплате счет подрядной организации за работу по ремонту оборудования основных цехов. |
25 |
60 |
45000 |
|
|||||
|
23. |
Разработочные таблицы. Распределены и списаны затраты ремонтно-механической мастерской на услуги по ремонту: оборудования основных цехов инвентаря общехозяйственного назначения Итого: |
25 26 |
23 23 |
338066,72 112688,91 450755,63 |
|
|||||
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18
