1 296
ИТОГО:
4 176
Расчет трудовых затрат представлен в табл. 5.4.1.
Таблица 5.4.1.
Затраты на трудовые ресурсы
Показатели
Значение, тыс. р.
1. Численность работающих, в т. ч.:
рабочие
ИТР
8
7
1
2. Годовой фонд оплаты труда, тыс. р.
42 237,85
3. Среднегодовая заработная плата одного работника, тыс. р.
5 279,73
6.Производственный план
6.1.Расчет производственной мощности. Баланс рабочего времени ведущего оборудования
Исходным пунктом планирования производственной программы предприятия является производственная мощность.
Производственной мощностью предприятия называют максимально возможный годовой выпуск продукции в установленной планом номенклатуре при полном использовании оборудования, площадей, учете достижений технологии, организации производства и труда и обеспечение высокого качества продукции.
В общем виде производственная мощность М рассчитывается по формуле (6.1.):
М=nПТэф, (6.1.)
где n - количество единиц ведущего оборудования;
Тэф - годовой эффективный фонд времени, ч;
П - часовая производительность ведущего технологического оборудования, ед. продукции/ч.
К ведущему оборудованию относится оборудование, на котором выполняются основные, наиболее трудоемкие технологические процессы и операции по изготовлению изделий или полуфабрикатов. Ведущим оборудованием печатного цеха являются печатные машины.
Ведущее оборудование печатного участка РУП «Издательский центр БГУ» и его производительность указаны в табл. 6.1.
Таблица 6.1.
Ведущее оборудование печатного участка РУП «Издательский центр БГУ»
Наименование оборудования
Часовая производительность,
тыс. отт/ч
Количество единиц однотипного оборудования
1. Четырехкрасочная офсетная печатная машина Polly-226A
14
1
2. Офсетная печатная машина Ромайер-313
8
1
3. Офсетная печатная машина Ромайер-313
8
1
Эффективный фонд времени работы оборудования Фэф.об. определяется на основе баланса времени работы ведущего оборудования в планируемом году. Продолжительность капитальных и текущих ремонтов взята из годового плана ППР печатного участка РУП «Издательский центр БГУ». Баланс времени работы ведущего оборудования приведен в табл. 6.1.1.
Таблица 6.1.1.
Баланс рабочего времени ведущего оборудования
Показатели
Дни
Часы
1. Календарный фонд времени
365
2920
2. Выходные и праздничные дни
113
904
3. Режимный фонд времени
252
2016
4. Планируемые остановки цеха:
а) капитальный ремонт;
б) текущий ремонт;
в) внутрисменные простои.
Всего простоев
34,25
8,75
18
61
274
70
144
488
5. Эффективный фонд времени
191
1528
6. Коэффициент экстенсивной загрузки оборудования
0,52
Коэффициент экстенсивной загрузки оборудования:
Подставив полученные данные в формулу (6.1.), можно определить годовую производственную мощность М каждой машины, а затем, просуммировав произведения производственной мощности однотипных машин на количество этих машин, рассчитать годовую производственную мощность Мгод всего печатного участка.
М1=1*14*1528=21392 тыс.отт/ч.
М2=2*8*1528=24448 тыс.отт/ч.
Мгод=21392+24448=45840 тыс.отт/ч.
Коэффициент интенсивной загрузки:
Коэффициент интегральной загрузки:
6.2. Расчет текущих издержек на производство продукции
6.2.1. Расчет материальных затрат и топливно-энергетических ресурсов
В данном разделе определяется потребность печатного участка в материальных и топливно-энергетических ресурсах (в натуральном и стоимостном выражении), которые необходимы для выполнения производственной программы.
Потребность в сырье, материалах в натуральном выражении определяется как произведение объема производства продукции на норму сырья, материалов на единицу продукции. Стоимость сырья и материалов, необходимых для производства всего выпуска продукции, определяется умножением их годовой потребности на планово-заготовительные цены.
По аналогии с расчетом потребности и стоимости энергии на технологические нужды на основании удельных норм расхода, стоимости единицы энергоресурсов и годового выпуска продукции.
Расчет потребности печатного участка в материалах и энергоресурсах представлен в табл. 6.2.1.
Таблица 6.2.1.
Расчет потребности в материалах и энергоресурсах
Наименование материалов и энергоресурсов
Удельная норма расхода на 1000 лист-отт.
Планируемый объем производимой продукции в натуральном выражении, тыс. лист-отт.
Потребность в материалах и энергоресурсах на весь выпуск продукции
Цена единицы материалов и энергоресурсов
Годовая потребность в материалах и энергоресурсах в стоимостном выражении, тыс. р.
1. Бумага
1,04 тыс. лист
40 000
41,6
тыс. лист.
0,2 тыс. р/лист
8,32
2. Краска
0,153 кг
6,12 кг
6,6 тыс.р/кг
40,392
3. Вода
0,013 м3
0,52 м3
0,132 тыс. р/м3
0,6864
4.Электроэнергия
4,419 кВТч
176,76 кВтч
0,0343 тыс.р/кВТч
6,062
5. Тепловая энергия
0,030 Гкал
1,2 Гкал
13,357 тыс.р/Гкал
16,028
ИТОГО:
70,871
6.2.2. Расчет амортизационных отчислений
Для расчета себестоимости продукции печатного участка необходимо рассчитать амортизационные отчисления, составить смету общепроизводственных расходов и плановую калькуляцию себестоимости продукции.
Расчет амортизационных отчислений произведен на основании стоимости основных производственных фондов (ОПФ) и норм амортизации. Расчет приведен в табл. 6.2.2.
Таблица 6.2.2.
Расчет суммы амортизационных отчислений
Элементы ОПФ
Стоимость ОПФ, млн. р.
Амортизационные отчисления
Норма, %
сумма, млн. р.
1. Здание
438
2,4
10,512
2. Машины и оборудование
960
10
96
6.2.3. Расчет смет общепроизводственных расходов
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
