Долгосрочные инвестиции и финансовые вложения

69

43500

43500

Расчеты с персоналом по оплате труда

70

121800

118900

  Расчеты с подотчетными лицами:

  - задолженность подотчетных лиц по 

    выданным денежным средствам

71

2900

1450


Наименование счета

Номер счета

На 1 января 20  07   г.

На 31 марта 20   07   г.

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами:

 - расчеты по полученным претензиям

 - расчеты по депонированным суммам

76

7250

8700

2900

1450

Отложенные налоговые обязательства

77

8700

17400

Уставный капитал

80

145000

145000

Резервный капитал

82

29000

29000

Добавочный капитал

83

14500

14500

Нераспределенная прибыль

84

261000

261000

Расходы будущих периодов

97

11600

8700

Доходы будущих периодов

Разница между суммой, подлежащей взысканию с виновных лиц, и ба­лансовой стоимостью по недостачам ценностей

98

1740

580

Прибыли и убытки

99

-

49010

Арендованные основные средства

001

43500

43500

Основные средства, сданные в аренду

011

14500

14500

Таблица 2 -  Расшифровка данных по отдельным счетам учета амортизируемых  Объектов  Главной книги ЗАО «Эрида»


Объекты учета

На 1 января 20    07   г.

На 31 марта  20    07     г.

К счету 01 «Основные средства»

Здания

Сооружения

Машины, оборудование

Транспортные средства

Производственный и хозяйственный инвентарь

Иное

290000

58000

29000

145000

29000

23200

5800

345100

58000

29000

188500

29000

31900

8700

К счету 02 «Амортизация основных средств»

Здания

Сооружения

Машины, оборудование

Транспортные средства

Производственный и хозяйственный инвентарь

Иное

116000

8700

5800

5800

14500

23200

5800

134560

9280

6380

60900

17400

31900

8700


Таблица 3 -  Расшифровка  данных  по  отдельным  счетам Главной книги ЗАО  «Эрида»  для  определения сроков  погашения  обязательств (руб.)




Объекты учета

На 1 января

20 07      г.

На 31 марта

20  07      г.


К счету 58 «Финансовые вложения»

17400

17400

     Акции в другие организации

5800

5800

     Векселя Сбербанка РФ (срок погашения обязательств 

    31 декабря 20          г.)

8700

8700

    Займы  (срок погашения 30 июня 20        г.)

2900

2900


Таблица 4 -  Расшифровка оборотов по счетам учета финансовых результатов Главной книги ЗАО «Эрида» (руб.)


Наименова-ние сче­та (номер счета)

Субсчет, статья

Оборот по

де­бету счета

Оборот по кре­диту счета

Продажи (90)

Выручка (90/1)

-

2088000

Налог на добавленную стоимость (90/3)

348000

-

Себестоимость продаж (90/2)

1650100

-

Прибыль (убыток) от продаж (90/9)

89900

-

Прочие доходы и расходы (91)

Прочие доходы (91/1):

- проценты по депозиту

 

145

 

- доходы от сдачи имущества в аренду

 

290

 

Прочие расходы (91/2):

 

 

 

-  расходы, связанные со сдачей имущества

   в аренду

232

 

 

-  проценты по кредитам

3103

 


-  отчисления в оценочные резервы

3190

 


-  налоги

11600

 


-  штрафы, пени, неустойки

2900

 


Сальдо прочих доходов и расходов (91/9)

 

20590

Прибыли и убытки (99)

Условные расходы (условные доходы) по налогу на прибыль

16634,4

-


Постоянное налоговое обязательство

3665,6

-

Таблица 5 -  Расшифровка  оборотов  по  отдельным   счетам,  корреспондирую-щим   с  субсчетом 2 «Себестоимость продаж», счета 90 «Продажи»  Главной книги   ЗАО «Эрида » (руб.)

Наименование счета (номер счета)

Оборот по дебету счета

Оборот по кредиту счета

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12



Реклама
В соцсетях
рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать