69
43500
43500
Расчеты с персоналом по оплате труда
70
121800
118900
Расчеты с подотчетными лицами:
- задолженность подотчетных лиц по
выданным денежным средствам
71
2900
1450
Наименование счета
Номер счета
На 1 января 20 07 г.
На 31 марта 20 07 г.
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами:
- расчеты по полученным претензиям
- расчеты по депонированным суммам
76
7250
8700
2900
1450
Отложенные налоговые обязательства
77
8700
17400
Уставный капитал
80
145000
145000
Резервный капитал
82
29000
29000
Добавочный капитал
83
14500
14500
Нераспределенная прибыль
84
261000
261000
Расходы будущих периодов
97
11600
8700
Доходы будущих периодов
Разница между суммой, подлежащей взысканию с виновных лиц, и балансовой стоимостью по недостачам ценностей
98
1740
580
Прибыли и убытки
99
-
49010
Арендованные основные средства
001
43500
43500
Основные средства, сданные в аренду
011
14500
14500
Таблица 2 - Расшифровка данных по отдельным счетам учета амортизируемых Объектов Главной книги ЗАО «Эрида»
Объекты учета
На 1 января 20 07 г.
На 31 марта 20 07 г.
К счету 01 «Основные средства»
Здания
Сооружения
Машины, оборудование
Транспортные средства
Производственный и хозяйственный инвентарь
Иное
290000
58000
29000
145000
29000
23200
5800
345100
58000
29000
188500
29000
31900
8700
К счету 02 «Амортизация основных средств»
Здания
Сооружения
Машины, оборудование
Транспортные средства
Производственный и хозяйственный инвентарь
Иное
116000
8700
5800
5800
14500
23200
5800
134560
9280
6380
60900
17400
31900
8700
Таблица 3 - Расшифровка данных по отдельным счетам Главной книги ЗАО «Эрида» для определения сроков погашения обязательств (руб.)
Объекты учета
На 1 января
20 07 г.
На 31 марта
20 07 г.
К счету 58 «Финансовые вложения»
17400
17400
Акции в другие организации
5800
5800
Векселя Сбербанка РФ (срок погашения обязательств
31 декабря 20 г.)
8700
8700
Займы (срок погашения 30 июня 20 г.)
2900
2900
Таблица 4 - Расшифровка оборотов по счетам учета финансовых результатов Главной книги ЗАО «Эрида» (руб.)
Наименова-ние счета (номер счета)
Субсчет, статья
Оборот по
дебету счета
Оборот по кредиту счета
Продажи (90)
Выручка (90/1)
-
2088000
Налог на добавленную стоимость (90/3)
348000
-
Себестоимость продаж (90/2)
1650100
-
Прибыль (убыток) от продаж (90/9)
89900
-
Прочие доходы и расходы (91)
Прочие доходы (91/1):
- проценты по депозиту
145
- доходы от сдачи имущества в аренду
290
Прочие расходы (91/2):
- расходы, связанные со сдачей имущества
в аренду
232
- проценты по кредитам
3103
- отчисления в оценочные резервы
3190
- налоги
11600
- штрафы, пени, неустойки
2900
Сальдо прочих доходов и расходов (91/9)
20590
Прибыли и убытки (99)
Условные расходы (условные доходы) по налогу на прибыль
16634,4
-
Постоянное налоговое обязательство
3665,6
-
Таблица 5 - Расшифровка оборотов по отдельным счетам, корреспондирую-щим с субсчетом 2 «Себестоимость продаж», счета 90 «Продажи» Главной книги ЗАО «Эрида » (руб.)
Наименование счета (номер счета)
Оборот по дебету счета
Оборот по кредиту счета
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12
