Расширение собственного парка буровых машин

Снижение доли постоянных издержек

Увеличение объёмов производства

Оптимизация затрат

Формирование себестоимости

Увеличение собственного оборотного капитала

Интенсификация использования имеющихся ресурсов

1.       Закупка новых буровых машин;

2.       Их содержание, обслуживание;

3.       Организация буровой бригады с привлечением высококвалифицированных специалистов в данной области ННБ (наклонно-направленного бурения);

4.       Пересчёт себестоимости строительства (изменяются в зависимости от объёмов строительства переходов);

5.       Расчёт максимально возможной загрузки нового оборудования в разрезе диаметров и длин;

6.       Привлечение инвестиций на приобретение оборудования («Альфа-Банк» 14% годовых);

7.       Проведение ряда расчётов (окупаемость, планируемая выручка)

8.       Если загрузка оборудования будет не полной, то возможен убыток

9.       Приобретение более мощных установок позволит расширить ряд выполнимых диаметров и длин переходов

10.    Улучшение финансового состояния предприятия в долгосрочной перспективе исходя из того, что будут созданы условия для генерации положительных потоков средств, которые позволят сформировать необходимый собственный оборотный капитал, повысить платёжеспособность и финансовую независимость предприятия

№

Показатель

Значение

Причина изменения

2005 г.

2006 г.

1.     

Выручка от выполненных объёмов работ, млн. руб.

39,3

4,1

Повысился объём работ в 9,5 раз

В расчёте на 1 руб. произведённых затрат получено выручки 1,03 руб. (2005 г. – 0,83 руб.)

2.     

Чистая прибыль после налогообложения

229 тыс. руб.

3.     

Активы по балансу, млн. руб

9,1.

11,9

Возросли за счёт роста дебиторской задолженности, запасов

4.     

Дебиторская задолженность

Увеличилась на 10,8 млн. руб. (в 5,1 раза)

5.     

Запасы

129 тыс. руб.

1,3 млн. руб.

6.     

Удельный вес оборотных средств , валюты баланса

34,3 %

70,8 %

Увеличился в 2 раза

7.     

Удельный вес дебиторской задолженности (ликвидный актив), общих активов предприятия

28,7 %

63,6 %

Увеличился в 2,2 раза

8.     

Удельный вес запасов (низколиквидный актив)

1,4 %

6,3 %

Увеличился в 4 раза, что обусловлено, прежде всего, переходом от преимущественного оказания инжиниринговых услуг к непосредственному строительству объектов.

9.     

Коэффициент экстренной ликвидности

(норма 0,8 - 1,0)

0,36

0,68

В целом сумма краткосрочных обязательств превышает оборотные активы в 1,3 раза, т.е. дефицит оборотного капитала в 2006 г. составил 5,1 млн. руб.

10.  

Коэффициент обеспеченности собственными средствами

(норма 1,0)

-1,66

-0,34

Если говорить о соотношении дебиторской и кредиторской задолженности, то дебиторская задолженность превышает кредиторскую, т. е. кредиторы были должны больше, чем должны мы, однако с учетом полученных в 2006 г займов финансовые обязательства превышали источники их покрытия в 1,5 раза.

11.  

Коэффициент оборачиваемости основных фондов (фондоотдача), руб.

0,68

6,86

Возросла в 10 раз, что обусловлено ростом выручки за этот период в 9,5 раз

12.  

Количество оборотов дебиторской задолженности за год

1,30

6,33

Несмотря на то, что общий объем средней величины дебиторской задолженности вырос в 2006 г по сравнению с 2005 г в 2 раза, дебиторская задолженность 2006 г совершила 6,3 оборота за год, тогда как в 2005 г этот показатель составлял всего 1,3 оборота. Рост оборачиваемости дебиторской задолженности связан с ростом объемов выполненных работ.

13.  

Количество оборотов кредиторской задолженности за год

0,35

3,28

Если же говорить о кредиторской задолженности, то существует внегласное «золотое правило» экономистов – «Если возможно не отдавать деньги на сколько можно долго и без последствий, то лучше их не отдавать».

14.  

Период погашения дебиторской задолженности, дни

281

58

Снижение периода погашения почти в 5 раз является положительным фактором, повышающим платёжеспособность предприятия

15.  

Период погашения кредиторской задолженности, дни

1046

111

Результатом понижения периода погашения дебиторской задолженности явилось снижение периода погашения кредиторской задолженности

16.  

Результативность использования займов, руб.

(получено выручки от выполненных работ в расчёте на 1 руб. заёмных средств)

0,6

3,6

Структура источников поступлений и расходов денежных средств достаточно стабильна. Основным источником денежных средств является оплата заказчиками выполненных работ (84% всех поступлений), кроме того, недостаточная платежеспособность предприятия потребовала привлечения заемных средств в виде займов, доля которых в общей сумме поступлений составила  в 2006 г. 11%.