Планирование фонда заработной платы персонала управления
Для расчета заработной платы персонала управления необходимо составить штатное расписание.
Таблица 31.
Годовой фонд заработной платы персонала управления
|
Должность |
Количество человек |
Оклад, руб. |
Годовая сумма зарплаты, тыс. руб. |
|
Начальник котельной |
1 |
30000 |
360 |
|
Мастер |
3 |
15000 |
180 |
Годовой фонд зарплаты персонала управления:
тыс.руб.
Планирование производительности труда
Производительность труда рассчитывается как отношение объема работ в условных единицах ремонтосложности к списочному составу ремонтного персонала:
Организационная структура предприятия.
|
Рис. 9 Организационная структура предприятия
7.11 Калькуляция текущих затрат на энергетическое
обслуживание
• Годовые затраты на топливо
где Цт = 1300 руб./1000м3 – цена топлива.
• Годовые затраты на воду
где Цв = 1,13 руб./м3– цена на воду.
• Отчисления на социальные нужды определяются величиной Единого социального налога в размере 26% от фонда оплаты труда
• Затраты на содержание оборудования в части материалов и запчастей для ремонта составляют 1% от стоимости оборудования:
• Амортизация оборудования
где На = 10% – норма амортизации;
– общая стоимость оборудования.
• Затраты на содержание и текущий ремонт сооружений
• Прочие производственные расходы
• Себестоимость производимой теплоты
Таблица 32.
Калькуляция текущих затрат на энергетическое обслуживание.
|
№ |
Наименование затрат |
Единица измерения |
Величина |
||
|
1 |
Топливо |
39,195 |
|||
|
2 |
Сырая и питьевая вода |
0,282 |
|||
|
3 |
Основная и дополнительная заработная плата эксплуатационного персонала |
2720,7 |
|||
|
4 |
Отчисления на социальные нужды |
0,26×2720,7 = 707,4 |
|||
|
5 |
Содержание оборудования в части материалов и запчастей для ремонта |
0,01×12000 = 120 |
|||
|
6 |
Амортизация оборудования |
0,08×12000 = 960 |
|||
|
7 |
Основная и дополнительная заработная плата ремонтного персонала |
881,4 |
|||
|
8 |
Отчисления на социальные нужды |
0,26×881,4 = 229 |
|||
|
9 |
Заработная плата персонала управления котельной |
540 |
|||
|
10 |
Социальные отчисления |
0,26×540 = 140,4 |
|||
|
11 |
Содержание и текущий ремонт сооружений |
0,25×12000 = 3000 |
|||
|
12 |
Прочие производственные расходы |
0,1×(2720,7+881,4+540) = = 414,2 |
|||
|
13 |
Итого производственных затрат |
49190 |
|||
|
14 |
Полезно используемая тепловая энергия |
297350 |
|||
|
15 |
Производственная себестоимость товарной продукции |
|
49190×1000 297350 |
= 165,4 |
|
7.12 Планирование сметы текущих затрат на энергетическое обслуживание
Состав экономических элементов затрат, входящих в смету, постоянен. Они включают в себя однородные по характеру расходы на энергетическое обслуживание независимо от их цели и места образования (таблица 11).
Таблица 33.
Смета текущих затрат на теплоэнергетическое обслуживание
|
Наименование затрат |
Процент к итогу |
|
|
Вспомогательные материалы (1,25% от стоимости оборудования) |
150 |
6,4 |
|
Затраты на топливо и воду |
39477 |
81 |
|
Амортизация основных фондов (10% от стоимости оборудования) |
1200 |
0,5 |
|
Заработная плата промышленно-производственного персонала |
4142,1 |
8,3 |
|
Отчисления на социальные нужды |
1076,8 |
2,1 |
|
Прочие расходы (20% от заработной платы промышленно-производственного персонала) |
828,4 |
1,7 |
|
ИТОГО |
46874,3 |
100 |
Погрешность расчета по статьям сметы и калькуляции:
%
Полученная погрешность не превышает допустимую, следовательно, расчет произведен с достаточной степенью точности.
7.13 Основные экономические показатели
Таблица 34.
Основные экономические показатели
|
Наименование |
Величина |
|
Полная сметная стоимость оборудования, млн. руб. |
13,2 |
|
Общая численность персонала: |
33 |
|
§ эксплуатационный персонал |
21 |
|
§ ремонтный персонал |
8 |
|
§ персонал управления |
4 |
|
Общий годовой фонд заработной платы, млн. руб./год |
|
|
§ эксплуатационный персонал |
2,7207 |
|
§ ремонтный персонал |
0,8814 |
|
§ персонал управления |
0,54 |
|
Себестоимость тепловой энергии , руб./Гкал |
165,4 |
|
Срок окупаемости проекта, год |
2,4 |
8. Безопасность жизнедеятельности
Безопасность жизнедеятельности – система знаний, обеспечивающая безопасность обитания человека в производственной и непроизводственной среде, и развитие деятельности по обеспечению безопасности в перспективе с учётом антропогенного влияния на среду обитания.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16
