Анализ финансового состояния предприятия МТПП "Фармация"

АКТИВ

Код стр.

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

I.ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ.
Нематериальные активы (04,05) в том числе:

110

16

16

патенты, лицензии, товарные знаки, иные аналогичные активы

111

16

16

организационные расходы

112

-

-

деловая репутация организации

113

-

-

Основные средства (01, 02, 03), в том числе:

120

1492

1518

земельные участки и объекты природопользования

121

-

-

здания, машины, оборудование

122

1492

1518

Незавершенное строительство(07,08,16,61)

130

27

27

Доходные вложения в материальные ценности (03),
В том числе:

135

-

-

имущество для передачи в лизинг

136

-

-

Имущество, предоставляемое но договору проката

137

-

-

Долгосрочные финансовые вложения (06,82),
В том числе:

140

128

128

инвестиции в дочерние общества

141

-

-

инвестиции в зависимые общества

142

-

-

инвестиции в другие организации

143

-

-

займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев

144

-

-

прочие долгосрочные финансовые вложения

145

128

128

Прочие внеоборотные активы

150

-

-

ИТОГО по разделу I

190

1663

1689

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы, в том числе:

210

13058

13372

 

сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)

211

925

952

 

затраты в незавершенном производстве
(20,21,23,29,30,36,44)

213

1

-

 

готовая продукция и товары для перепродажи (16,40,41)

214

12110

12396

 

товары отгруженные (45)

215

-

-

 

расходы будущих периодов (31)

216

22

24

 

прочие запасы и затраты

 

-

-

 

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям  (19)

220

2

1

 

Дебиторская задолженность, (платежи по
которой ожидаются более чем через 12
месяцев после отчетной даты)

230

-

-

 

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 мес. после отчетной даты),в т.ч.:

240

4121

5217

 

Покупатели и заказчики (62,76,82)

241

2903

3881

 

Векселя к получению (62)

242

-

-

 

Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал (75)

244

-

-

 

Авансы выданные (61)

245

912

1027

 

Прочие дебиторы

246

306

309

 

Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82), в том числе:

250

-

-

 

займы, пре доставленные организациям на срок менее 12 месяцев

251

-

-

 

собственные акции, выкупленные у акционеров

252

-

-

 

прочие краткосрочные финансовые вложения

253

-

-

 

Денежные средства, в том числе:

260

5104

5629

 

Касса (50)

261

78

93

 

Расчетные счета (51)

262

4740

5536

 

Валютные счета (52)

263

-

-

 

Прочие денежные средства (55,56,57)

264

286

-

 

Прочие оборотные активы

270

-

-

 

ИТОГО по разделу II

290

22285

24219

 

Баланс (сумма строк 190+290)

300

23948

25908

 

Пассив

Код
стр.

На начало
отчётного
периода

На конец
отчётного
периода

 

III. КАПИТАЛ и РЕЗЕРВЫ

Уставной капитал (85)

410

7

7

 

Добавочный капитал (87)

420

859

859

 

Резервный капитал (86)

430

22

22

 

В том числе:
резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

-

-

 

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

22

22

 

Фонд социальной сферы (88)

440

205

205

 

Нераспределённая прибыль прошлых лет (88)

460

18798

13761

 

Непокрытый убыток прошлых лет  (88)

465

-

-

 

Нераспределённая прибыль отчётного года (88)

470

Х

7889

 

Непокрытый убыток отчётного года (88)

475

Х

-

 

ИТОГО по разделу III

490

19891

22743

 

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты (92,95)

510

-

-

 

ИТОГО по разделу IV

590

-

-

 

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты (90,94)

610

-

-

 

Кредиторская задолженность,

620

4003

3126

 

В том числе:
поставщики и подрядчики (60, 76)

621

1049

106

 

задолженность перед персоналом организации (70)

624

1049

1119

 

задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)

625

254

302

 

задолженность перед бюджетом (68)

626

166

53

 

авансы получены (64)

627

18

19

 

прочие кредиторы

628

1470

1527

 

Доходы будущих периодов (83)

640

54

39

 

ИТОГО по разделу V

690

4057

3165

 

БАЛАНС (сумма строк 490+590+690)

700

23948

25908

 


Приложение 2

Отчет о прибылях и убытках за 2005 год

Организация МТПП «Фармация»

Идентификационный номер налогоплательщика 3528014670

Вид деятельности изготовлен не и реализация медикаментов

Единица измерения тыс. руб.

Наименование показателя

код
стр.

За отчёт-
ный
период

За аналогич-ный
период
предыдущего
года

I. Доходы и расходы по обычным видам  деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных  обязательных платежей)

010

106813

79745

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

(74292)

(50327)

Валовая прибыль

029

32521

28943

Коммерческие расходы

030

(22805)

(18102)

Управленческие расходы

040

-

-

Прибыль(убыток) от продаж строки (010-020-030-040))

050

9716

11316

II. Операционные доходы и расходы

Проценты к получению

060

12

11

Проценты к уплате

070

(12)

(11)

Доходы от участия в других Организациях

080

11

11

Прочие операционные доходы

090

289

203

Прочие операционные расходы

100

(363)

(427)

III. Внереализационные доходы и расходы

Внереализационные доходы

120

12

12

Внереализационные расходы

130

(6)

(6)

Прибыль(убыток,) до налогообложения (строки 050+060-070+080+

+090-100+120-130)

140

9659

11109

Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи

150

(3205)

(2927)

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

6454

8182

IV.Чрезвычайные доходы и расходы

Чрезвычайные доходы

170

-

-

Чрезвычайные расходы

180

-

-

Чистая прибыль (нераспределённая
прибыль (убыток) отчётного периода)
(строки 160+1 70-180)

190

6454

8182



Приложение 3

Итоговая таблица показателей финансового состояния
предприятия


Показатели

2004 год

2005 год

Рекомендуемые

Рентабельность совокупного капитала (%)

54

41

30

Рентабельность продаж (%)

9

7

3

Коэффициент оборачиваемости капитала

6,02

5,79

10

Коэффициент общей ликвидности

3,5

5,6

> 1,0

Коэффициент текущей ликвидности

3,5

5,6

> 1,0

Коэффициент срочной ликвидности

1,2

2,3

> 0,3

Коэффициент абсолютной ликвидности

0,8

1,3

0,3 - 0,5

Ликвидность средств в обращении

0,3

0,4

0,6 - 0,9

Коэффициент материального покрытия

2,3

3,3

0,3

Коэффициент автономии

0,73

0,83

> 0,3

Коэффициент задолженности

0,36

0,20

<2

Коэффициент обеспеченности внеоборотных активов собственным капиталом

0,09

0,08

<1

Соотношение оборотного и внеоборотного капитала

14,35

13,4

>2

Коэффициент маневренности собственного капитала

0,91

0,92

> 0,5

Уровень чистого оборотного капитала

0,67

0,76

0,1



Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12



Реклама
В соцсетях
рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать