2.4. Обеспеченность трудовыми ресурсами и основными фондами
2.4.1.Анализ обеспеченность трудовыми ресурсами
Проанализируем уровень обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами.
Среднегодовая численность работников ЗАО «Лето» за 2003 год составила 981 чел., из них служащие составляют 150 человек (в том числе: руководители - 51, специалисты - 94).
Основываясь на данных, представленных в Приложениях 6,7,8 (Штатное расписание) проведем анализ движения рабочей силы.
Таблица 2.14
Показатели движения рабочей силы ЗАО «Лето»
|
Показатель |
2003 г. |
|
1 |
2 |
|
Среднесписочная численность работников, чел. |
981 |
|
Принято, чел. |
60 |
|
Уволено, чел. |
423 |
|
в т.ч.: - за нарушение трудовой дисциплины - по собственному желанию - на пенсию |
5 266 38 |
|
Коэффициент притока |
6,12 |
|
Коэффициент оттока |
43,12 |
|
Коэффициент общего оборота |
49,24 |
|
Коэффициент текучести |
27,62 |
|
Сальдо миграции |
-363 |
Данные таблицы 2.14 показывают, что отток рабочей силы (43,12%) более чем в 7 раз превышает приток (6,12%), высока текучесть кадров (27,62).
Проведем анализ экономии фонда оплаты труда по категориям работников.
Таблица 2.15
Абсолютная экономия или перерасход фонда оплаты труда
по категориям работников (тыс. руб.)
|
Категория работников |
2001 г. |
2002 г. |
2003 г. |
Отклонение 2003 г. от (+,-) |
|
|
2001 г |
2002 г |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Рабочие постоянные |
54324 |
71004 |
58145 |
+3821 |
-12859 |
|
Рабочие сезонные и временные |
40 |
6 |
- |
-40 |
-6 |
|
Служащие |
11545 |
14096 |
11937 |
+392 |
-2159 |
|
Итого |
65909 |
85106 |
70082 |
+4173 |
-15024 |
|
Работники списочного состава других организаций, привлеченных на с.х. работы |
881 |
1285 |
1043 |
+162 |
-242 |
|
Работники подсобных предприятий |
2498 |
3301 |
2412 |
-86 |
-889 |
|
Работники ЖКХ |
829 |
984 |
881 |
+52 |
-103 |
|
Работники торговли и общепита |
1119 |
1576 |
684 |
-435 |
-892 |
|
Работники детских учреждений |
995 |
1381 |
1227 |
+232 |
-154 |
|
Работники, занятые прочими видам деятельности |
79 |
85 |
91 |
+12 |
+6 |
|
Всего |
72310 |
93718 |
75377 |
+3067 |
-18341 |
Как видно из таблицы 2.15, экономия фонда оплаты труда наблюдается практически по всем категориям работников (за исключением категории «работники, занятые прочими видам деятельности»). В набольшей степени экономия произошла по категории «постоянные работники» (-12859 тыс. руб.), что связано с сокращением именно этой категории работников, однако фактор экономии, как показано выше, не оказал существенного воздействия на показатели рентабельности предприятия.
2.4.2.Анализ обеспеченности и эффективности использования основных средств
Проведем далее анализ обеспеченности АО «Лето» основными средствами.
Анализ обеспеченности ЗАО «Лето» основными средствами приведен в табл. 2.16.
Таблица 2.16
Обеспеченность ЗАО «Лето» основными средствами
|
Показатель |
2001г. |
2002г. |
2003г. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Приходится средств с.х. назначения, тыс. руб.: |
|
|
|
|
на 100 га с.х. угодий |
183952,4 |
216425,0 |
377270* |
|
на 100 га пашни |
371293,4 |
436836,8 |
779691* |
|
на 1 работника |
221,32 |
271,5 |
405,3* |
|
Энергообеспеченность, квт: |
|
|
|
|
на 100 га с.х. угодий |
14191 |
15549 |
20525 |
|
на 100 га пашни |
28643 |
31385 |
42419 |
|
Энерговооруженность труда, квт/чел |
17,1 |
19,5 |
22,1 |
Из данных таблицы 2.16 следует, что за период 2001-2003 гг. обеспеченность основными средствами (с.х угодия, пашни) возросла почти в два раза.
Проведем анализ показателей движения и структуры основных средств.
Таблица 2.17
Показатели движения и структура основных средств ЗАО «Лето»
|
Показатели |
2003 г. |
|
1 |
2 |
|
Основные средства на начало года, тыс. руб. |
428461 |
|
в т.ч. продуктивный скот и многолетние насаждения |
- |
|
Выбыло основных средств, тыс. руб. |
86385 |
|
Поступило основных средств, тыс. руб. |
24748 |
|
Основные средства на конец года, тыс. руб. |
366824 |
|
в т.ч. продуктивный скот и многолетние насаждения |
- |
|
Износ на начало года, тыс. руб. |
176176 |
|
Износ на конец года, тыс. руб. |
134704 |
|
Проценты: |
|
|
- прироста |
14,39 |
|
- выбытия |
20,16 |
|
- обновления |
6,75 |
|
- периодичности |
15 лет |
|
- замены |
349,1 |
|
- расширения |
-249,1 |
|
- износа на начало года |
41,12 |
|
- износа на конец года |
36,72 |
|
- сохранности на начало года |
58,88 |
|
- сохранности на конец года |
63,28 |
Сведения таблицы 2.17 показывают, что коэффициент обновления, характеризующий долю новых фондов в общей их стоимости на конец года, составил всего 6,75%. Коэффициент выбытия составляет 20,16%. Высоки показатели износа основных средств на начало года (41,12%), износа на конец года (36,72%), хотя положительная динамика есть.
Таким образом, техническое состояние основных средств на предприятии требует более интенсивного обновления.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18
