Примечание: Размер заработной платы на 2008 и 2009 годы определяется с учётом коэффициентов инфляции условно соответствующих росту цен: 1,02 и 1,04
№ п/п |
Показатели |
2007г. при объеме производства 48500 шт. |
2008г. при объеме производства 50925 шт. |
2009г. при объеме производства 53350 шт. |
|||
На единицу, руб. |
Всего, руб. |
На единицу, руб. |
Всего, руб. |
На единицу, руб. |
Всего, руб. |
||
1. |
Объем продаж, выручка от реализации без НДС, всег |
18,47 |
895795 |
18,30 |
931927,5 |
18,25 |
973637,5 |
2. |
Себестоимость |
||||||
2.1. |
Сырье и материалы |
6,96 |
337690,90 |
7,10 |
361666,96 |
7,24 |
386318,38 |
2.2. |
Вода на технологические цели |
0,15 |
7300 |
0,16 |
8000 |
0,17 |
9100 |
2.3. |
Топливо на технологические цели |
0,43 |
21000 |
0,43 |
22000 |
0,45 |
24000 |
2.4. |
Электроэнергия на технологические цели |
0,54 |
26000 |
0,53 |
27000 |
0,54 |
29000 |
2.5. |
Затраты на заработную плату |
4,44 |
215400 |
4,31 |
219708 |
4,20 |
224016 |
2.6. |
Начисления на заработную плату |
1,15 |
56004 |
1,12 |
57124 |
1,09 |
58244 |
2.7. |
Амортизационные отчисления на полное восстановление(20 % от стоимости основных фондов) |
0,22 |
10876 |
0,21 |
10924 |
0,21 |
10950 |
2.8. |
Расходы на рекламу |
0,03 |
1600 |
0,03 |
1600 |
0,03 |
1600 |
2.9. |
Транспортный налог |
0,13 |
6200 |
0,10 |
5230 |
0,10 |
5590 |
2.10 |
Арендная плата |
0,52 |
25000 |
0,49 |
25000 |
0,47 |
25000 |
2.11. |
Затраты на запасные части |
0,01 |
497,90 |
0,01 |
512 |
0,01 |
512 |
2.12. |
Плата за воду |
0,03 |
1600 |
0,03 |
1700 |
0,03 |
1800 |
2.13. |
Прочие затраты |
2,16 |
105000 |
2,10 |
107000 |
2,04 |
109000 |
Полная себестоимость (итог раздела 2) |
16,97 |
814168,80 |
16,64 |
847464,96 |
16,59 |
885130,38 |
|
3. |
Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности: |
||||||
3.1. |
Налог на имущество |
0,07 |
3600 |
0,07 |
3800 |
0,07 |
3800 |
3.2. |
Налог на рекламу |
0,002 |
83 |
0,002 |
83 |
0,002 |
83 |
3.3. |
Целевые сборы на содержание правоохранительных органов, благоустройство, нужды образования и др. цели. |
0,010 |
480 |
0,010 |
490 |
0,010 |
500 |
3.4. |
Сбор на нужды образовательных учреждений |
0,04 |
1762 |
0,04 |
1850 |
0,04 |
1885 |
ИТОГО по разделу 3 |
0,12 |
5925 |
0,12 |
6223 |
0,12 |
6268 |
|
4 |
Прибыль общая (1-2-3) |
1,56 |
75701,2 |
1,54 |
78293,54 |
1,54 |
82239,12 |
5 |
Налог на прибыль (24% от общей прибыли) |
0,12 |
5948 |
0,12 |
6220 |
0,12 |
6498 |
6 |
Чистая прибыль (4-5) |
1,44 |
69753,2 |
1,42 |
72073,54 |
1,42 |
75741,12 |
РАЗДЕЛ V «ПЛАН МАРКЕТИНГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ»
В соответствии с условиями договоров купли - продажи канал распределения товара: производитель - потребитель.
Выбор метода ценообразования основан на заранее определённом размере прибыли, поэтому при планировании цены использован метод ценообразования – «затратный метод».
Цена = себестоимость + прибыль + НДС
Прибыль закладывается по годам на уровне 10% от себестоимости, следовательно отпускная цена предприятия при ставке НДС 18% составит:
- в 2007 году – 21,79 руб.
- в 2008 году – 21,59 руб.
- в 2009 году – 21,54 руб.
Рыночная цена на керамическую плитку по состоянию на 01.01.2007 составила 26,79 руб.
Таблица 8
Ценовая политика организации
№ п./п. |
Постановка вопроса |
Характеристика и оценка фактического состояния дел |
1. |
На сколько цены отражают издержки Вашего предприятия, конкурентоспособность товара, спрос на него? |
Цена включает в себя все издержки производства. Она обеспечивает конкурентоспособность товара, спрос на него. |
2. |
Какова вероятность реакции покупателей на повышение (понижение) цены? |
Если цены снизятся, то часть клиентов перейдёт к нам от конкурентов, если цена повысится, то ничего не изменится. |
3. |
Как оценивают покупатели уровень цен на товары Вашего предприятия? |
Уровень цен на предприятии намного ниже, чем у конкурентов |
4. |
Используется ли предприятием (фирмой) политика стимулирования цен? |
Не используется |
5. |
Используется ли предприятием политика стандартных цен? |
Не используется |
6. |
Как действует предприятие, когда конкуренты изменили цену? |
Предприятие не изменяет цены |
7. |
Известны ли цены на товары Вашего предприятия потенциальным покупателям? |
Да, указаны в договорах. |