2. Для оборудования обменных пунктов могут быть использованы модульные конструкции кабин иностранного производства, а также обменные пункты, которые входят в состав комплектного оборудования.
3. При установке кабины обменного пункта на улице она должна иметь тепловую изоляцию в зависимости от климатической зоны.
4. Внутри кабины температура воздуха должна быть не менее плюс 18 - 20 градусов по Цельсию, а уровень шума - не более 55 децибел по шкале А.
5. В кабине кассира обменного пункта должны быть установлены средства пожарной, тревожной сигнализации и телефонной связи.
Если в обменном пункте во внерабочее время остается счетно-денежная техника, персональные компьютеры и другая техника, то кабина кассира обменного пункта оборудуется охранной сигнализацией с выводом сигнала на пульт охраны банка или пульт централизованной охраны милиции.
Подкрепление обменного пункта в начале дня или в течение операционного дня производится по расходным кассовым ордерам. В реестрах на покупку (продажу) наличной иностранной валюты за наличные рубли указываются: курс Банка России на текущую дату (дату совершения операции) и курс покупки (продажи), установленный банком на ту же дату. В реестрах на покупку (продажу) одной наличной иностранной валюты за другую указываются: официальный кросс-курс Банка России на текущую дату.
Покупка и продажа иностранной валюты в отделение банка
« Московский »
Таблица 2
тыс. дол. США)
Покупка наличной иностранной валюты
Продажа наличной иностранной валюты
Месяц:
2003 год
2004 год
Месяц:
2003 год
2004 год
январь
21, 61
7, 11
январь
5,05
13,6
февраль
22, 02
3, 21
февраль
5 ,3
11,6
март
23, 02
11, 86
март
5, 7
4,2
апрель
8, 94
8, 04
апрель
5, 08
1,25
май
8, 7
2, 7
май
6, 91
2,50
июнь
16, 4
7, 9
июнь
9,1
7, 7
июль
6, 3
7, 08
июль
6, 9
8, 3
август
17, 8
3, 98
август
8, 1
21, 0
сентябрь
24, 5
7, 4
сентябрь
7, 34
0, 2
октябрь
13, 46
8, 41
октябрь
9, 28
3, 48
ноябрь
10, 08
2, 38
ноябрь
3, 83
2, 8
декабрь
16, 09
0, 48
декабрь
6, 1
8, 2
Всего:
188, 62
70, 55
Всего:
78, 66
84, 83
Таким образом, можно, исходя из данных таблицы 2, проанализировать динамику покупки и продажи иностранной валюты за определенный период. [34., 75]
Рис.2. Параметры покупки и продажи наличной иностранной валюты
Сравнительный анализ покупки и продажи валюты показывает, что покупалось отделением банка валюты в 2004 году меньше, чем в 2003 году в два с половиной раза, в то время, как продано валюты, наоборот, в 2004 году больше, чем в 2003 году на 6, 17 тысяч долларов, так как люди валюту в банк не продавали, а наоборот скупали. За прошедший год по отделению получено доходов от операций с инвалютой 399 тыс. рублей, что составляет 8, 3 % от общей суммы доходов, расходов произведено на сумму 471 тысячу рублей, что составляет 11, 8 % от общей суммы расходов.
Другим видом валютных операций является открытие и ведение валютных счетов клиентуры. Данная операция включает в себя следующие виды:
• открытие валютных счетов юридическим лицам (резидентам и не резидентам) и физическим лицам;
• начисление процентов по остаткам на счетах;
• предоставление выписок по мере совершения операции;
• выполнение операций по распоряжению клиентов относительно средств на их валютных счетах (оплата предоставленных документов, скупка и продажа иностранной валюты за счет средств клиентов);
• контроль за экспортно-импортными операциями.
Сбор денежной выручки предприятий, организаций и учреждений возложен на банки нашей страны и называется инкассацией, или доставкой наличных денег в их кассы. Инкассация является монопольным правом банков и запрещается другим хозяйственным и прочим структурам. Ведение другими (небанковскими) организациями сбора наличных денег считается незаконным и подлежит судебному преследованию. Исключение составляют операции почтовых отделений связи, ведущих прием и передачу денежных переводов населения, а также предприятий и организаций. Денежная выручка поступает в банки с помощью нескольких способов:
- сбор выручки производят инкассаторы банков, которые обслуживают соответствующие предприятия;
- выручку доставляют сами предприятия в дневные или вечерние приходные кассы.
Самым распространенным способом является доставка выручки предприятий с помощью инкассаторского аппарата банков. В крупных городах и районных центрах она носит специализированный характер и осуществляется расчетно-кассовыми центрами ЦБ. Для этого банки оснащены необходимыми транспортными средствами, вооруженной охраной, кассовыми помещениями и штатом кассиров-счетчиков денег.
Для организованного сбора выручки устанавливаются транспортные маршруты инкассаторов, охватывающие все крупные торговые, бытовые и другие организации. Основные условия сбора денег фиксируются в специальных договорах между банками и их клиентами. Договоры содержат календарные даты и часы заездов, тарифы за инкассаторские услуги, порядок оформления инкассаторских денежных сумок.
Время прибытия инкассаторов определяется с расчетом максимального сбора выручки, как правило, в конце рабочего дня. Выручка помещается в опечатанные сумки, что гарантирует сохранность денежных средств. Ко времени заезда инкассаторов кассиры предприятий должны подготовить выручку к сдаче. Эта работа проводится посредством пересчета и сортировки денежной массы по купюрам и достоинствам металлической монеты. Сдача денежной выручки инкассаторам не означает, что она принята соответствующей кассой банка. Прием денег и их зачисление на счет клиентов производится после пересчета и проверки тождественности между наличностью и сопроводительным документом предприятия. [43., 25]
Инкассация денежных средств предприятий в банки служит одним из важнейших технических условий бесперебойной циркуляции денежного обращения. Это стимулирует оборачиваемость денежной массы и сокращает размеры эмиссии новых денежных средств. Банк обязан обеспечить ежедневную инкассацию ценностей документов из обменных пунктов и при этом хранение ценностей во вне рабочее время в обменных пунктах не допускается. Кассир обменного пункта формирует инкассаторские сумки в установленном порядке, наличная иностранная валюта и наличные рубли складываются в разные инкассаторские сумки. Сумки, используемые кредитными организациями и организациями для инкассации и доставки наличной иностранной валюты, имеют надпись валюта или другие отличительные знаки и символы. Для инкассации наличной иностранной валюты используется явочная карточка. В графе « Сумма денег (ценностей), вложенных в сумку » указываются суммы наличной иностранной валюты по каждому наименованию (коду) по номиналу.
При подкреплении (инкассации) кредитной организацией наличной иностранной валютой филиала, внутреннего структурного подразделения отправляемую через инкассаторов, составляется опись, в которой указываются: номер сумки, наименования (коды) и номиналы валют, сумма по каждому наименованию (коду) и номиналу наличной иностранной валюты.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20
