Содержание операции
Сумма, руб.
Корреспондирующие счета
Дебет
Кредит
1
Платежное поручение
Перечислена поставщику предоплата за стройматериалы
250000
60
51
2
Накладная счет-фактура
Оприходованы полученные от поставщика
стройматериалы по оптовым ценам
НДС
220000
39600
10
19
60
60
3
Приходный кассовый ордер
Получено с расчетного счета
1200000
50
51
4
Ведомость
Выдана заработная плата
1100000
70
50
5
Расходные кассовые ордера
Выдано из кассы:
- материальная помощь
- пособие по уходу за детьми до 1,5 лет
- в подотчет: на хозяйственные нужды
- на командировочные
20000
1000
8000
71000
84
69
71
71
50
50
50
50
6
Платежное поручение
Перечислено банку в погашение кредита
% за пользование кредитом
10000
9400
67
67
51
51
7
Платежное поручение-требование
Поступила от заказчика оплата по предъявленному в декабре счету
220000
51
62
8
Акт приемки работ
Списаны стройматериалы:
- на новое строительство
- на ремонт: административного здания
мастерских
500000
3000
1000
08
26
23
10
10
10
9
Лимитно-заборные карты, путевые листы
Списан бензин:
- на грузоперевозящие машины
- на эксплуатацию автобуса
- на эксплуатацию легковых автомобилей
420000
31000
52000
20
25
26
10
10
10
10
Дефектные ведомости, сметы
Списаны запасные части на ремонт:
- грузовых машин
- легковых машин
120000
21000
20
26
10
10
11
Путевые листы, наряды
Начислена заработная плата
- водителям грузовых машин
- водителю автобуса
- водителям легковых машин
рабочим на ремонте:
- грузовых автомобилей
- здания мастерских
- администратору здания
- рабочим, занятым в капитальном строительстве
280000
6000
13000
10000
7000
4000
120000
20
25
26
23
23
26
08
70
70
70
70
70
70
70
12
Табель учета рабочего времени,
Начислена заработная плата
- работникам администрации
- заведующему гаражом
- диспетчеру автопарка
- инженеру-строителю
- заведующему мастерскими
60000
8000
3000
7000
5000
26
25
25
08
23
70
70
70
70
70
13
Листки нетрудоспособности
Начислены больничные:
- водителям
- тех. Служащей
15000
1000
69
69
69
70
70
14
Начислен ЕСН в размере 26% на заработную плату:
- водителей грузовых машин
- водителя автобуса
- водителей легковых машин
- рабочих на ремонте автомобилей
- рабочих на ремонте здания мастерской
- рабочих на ремонте офиса
- рабочих капитального строительства
- АУП
- заведующего гаражом
- диспетчера автопарка
- инженера-строителя
- заведующего мастерскими
72800
1560
3380
2600
1820
1040
31200
15600
2080
780
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15
