1820
1300
20
25
26
23
23
26
08
26
25
25
08
23
69
69
69
69
69
69
69
69
69
69
69
69
15
Счет ФЭУ
Списана электроэнергия, израсходованная:
- на нужды автопарка
- на нужды мастерских
- на нужды капитального строительства
- на нужды офиса
1000
2000
1000
500
25
23
08
26
10
10
10
10
16
Ведомость распределения амортизационных отчислений
Начислена амортизация следующих основных средств:
- административного здания
- здания гаража
- здания мастерских
- складов
- заправки
- грузовых автомобилей
- оборудования мастерских
Начислена амортизация нематериальных
активов (организационные расходы)
1200
700
500
400
2000
22000
7000
4330
26
25
23
25
25
20
23
26
02
02
02
02
02
02
02
05
17
Счет-фактура
Предъявлены счета заказчикам за выполненные грузоперевозки
1800000
62
90
18
Счета-фактуры
НДС, предъявленный к оплате заказчикам
324000
62
90
19
Затраты на вспомогательное производство включены в общепроизводственные расходы
38220
25
23
20
Справка-расчет
Общепроизводственные расходы включаются в себестоимость:
- основного производства
- капитального строительства
78634,2
16105,8
20
08
25
25
21
Справка-расчет
Списывается производственная себестоимость
оказанных заказчиком автоуслуг
993434,2
43/1
20
22
Справка-расчет
Списывается производственная себестоимость автоуслуг, оказанных капитальному строительству
677125,8
43/2
08
23
Готовая продукция отправлена на продажу
1670560
90
43
24
Справка-расчет
Общехозяйственные расходы относятся на уменьшение доходов от продажи автоуслуг
179050
90
26
25
Платежные поручения-требования
Поступила выручка на расчетный счет
НДС
1400000
1400000
213559,32
51
62
90
62
90
68
26
Налоговый расчет по начислению НДС
Зачтен НДС, уплаченный поставщикам
39600
68
19
27
Платежное поручение
Перечислена задолженность в бюджет полностью
720467,648
68
51
28
Справка-расчет
Сформирован финансовый результат от продаж
862254,41
90
99
29
Налоговая декларация
Начислен НДФЛ
Начислен налог на прибыль (24 %)
65000
206941,06
70
99
68
68
Оборотная ведомость по счетам синтетического учета
Номер счета
Наименование синтетического счета
Сальдо нaчaльнoe
Оборот
Сальдо конечное
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
1
2
3
4
5
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15
