- по кредитно-расчетному, кассовому обслуживанию клиентуры кредитной организации;
- операции по межбанковским займам и депозитам, с ценными бумагами, кассовые операции с эмиссионным банком и др.;
- собственно хозяйственные операции банка.
Открываемые корреспондентские счета подразделяются на два вида:
- счета “лоро” (“ваш счет у нас”) - текущие счета на имя банка- корреспондента у кредитной организации, отражаемые у него в пассиве баланса.
- Счета “ностро” в одном банке являются счетами “лоро” у его банков корреспондентов и наоборот.
Записи по счетам осуществляются по срокам валютирования, которые
устанавливаются на основании приказов по банку.
Дата валютирования - дата по наступлении которой дебетовая или кредитовая
проводка становится реальной, а проведенная сумма поступает в распоряжение
клиента или самого банка.
Причины расхождений между операционным днем и днем валютирования могут
быть разные. Одна из них связана со временем зачисления средств.
Обычно банк имеет не один корреспондентский счет, а несколько.
Характер и число счетов зависят от того, в каких подсистемах
межбанковских расчетов участвует банк. Каждый участник межбанковских
расчетов должен в любой момент суметь удовлетворить требования своих
клиентов. Отсутствие средств на корреспондентском счете и падение
ликвидности банка даже в течение больших переводов могут иметь тяжелые
последствия, поскольку для того, чтобы клиенты банков могли произвести
соответствующие расчеты друг с другом, должны расплатиться их банки.
Не исключены случаи, когда у банков будет недостаток средств, в то время
как клиент, осуществляющий платеж, располагает необходимыми ресурсами.
Сегодня сложились следующие механизмы расчетов между банками.
На основе прямых корреспондентских отношений. Это наиболее простой способ
расчета между двумя банками, в соответствии с которым банки открывают счета
друг у друга. Но банки могут осуществлять расчеты друг с другом и при
помощи счетов, которые они открывают у третьей стороны- агента по расчетам.
Эту роль могут выполнять:
- центральный банк;
- небанковские кредитные учреждения (расчетные, клиринговые палаты).
Агенты по расчетам могут осуществлять процедуру расчета:
- на двухсторонней либо многосторонней основе - нетто-расчет (клиринг);
- на валовой основе.
Кроме того, они могут осуществлять обработку документов на бумаге или в
электронной форме, обрабатывать их пакетами или в режиме реального времени
по мере поступления каждого поручения. Агенты могут обслуживать различные
по масштабу регионы.
Расчеты на основе прямых двухсторонних отношений.
Необходимость установления прямых корреспондентских отношений между двумя
банками продиктована в основном деловыми связями их клиентов и желанием
предоставления последним максимально широкого перечня услуг. Особенно
важно, что в данном случае обеспечивается высокая скорость прохождения и
надежность платежей клиентов.
Заключению корреспондентских отношений предшествует работа по изучению
хозяйственных связей клиентов, характера их платежного оборота. Изучается
вся возможная информация о банках соответствующего региона, среди которых
предполагается выбрать тот банк, с которым целесообразно установить
корреспондентские отношения.
Взаимоотношение банков-корреспондентов строится исключительно на
договорной основе, когда устанавливаются порядок открытия, ведения и
закрытия корреспондентских счетов, режим взаимодействия, порядок расчетов и
стоимость услуг, права, обязанности и ответственность сторон.
Банки-корреспонденты могут предоставлять комплекс услуг друг другу, но
основная цель - предоставить возможность клиентам рассчитаться быстро,
надежно и эффективно.
Процедура обмена документами (информацией) возможна телеграфом,
телетайпом, факсом или электронным способом.
Крупные банки обычно содействуют своим корреспондентам в оснащении
соответствующими техническими средствами связи, а также программными
продуктами, позволяющими работать в режиме реального времени.
В связи с большим оборотом платежей, возникающим между различными
банками, использование (взаимных счетов) распыляет средства банков, поэтому
целесообразнее открыть счет у агента по расчетам, который может быть
кредитным учреждением или центральным банком (как в основном сложилось в
российской практике).
Платежи в народном хозяйстве осуществляются путем безналичных расчетов, с
помощью осуществления записи по балансовым счетам, в процессе списания
средств со счетов плательщиков и зачисления на счета получателей.
Система безналичных расчетов включает в себя совокупность принципов
организации расчетов, требований, предъявляемых к организации расчетов в
конкретных условиях хозяйствования, включает в себя формы и методы
проведения расчетов и организации документооборота.
Осуществление безналичных расчетов в хозяйстве между поставщиками и
потребителями порождает взаимные расчеты между банками.
Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель
средств обслуживаются разными банками, а так же при взаимном кредитовании
банков и перечислении наличных денег. Такие расчеты в настоящее время
осуществляются через корреспондентские счета, открывающиеся на балансе
каждого банка.
До 1991 года расчеты между банками осуществлялись через систему
межфилиальных оборотов (МФО). Система МФО, введенная в 1993году,
достаточно усиленно обеспечивала проведение расчетов между учреждениями
Госбанка СССР, через которые проходила подавляющая часть платежного
оборота страны. В эту систему были включены учреждения Внешторгбанка СССР.
Расчеты по системе МФО были отлажены, содержали четкий механизм
взаимодействия между всеми банковскими учреждениями и единый порядок их
урегулирования. Но такая система расчетов могла быть дифференцированной
лишь в условиях централизованной системы хозяйствования, при
функционировании ее в отношениях между филиалами одного банка.
С переходом к рыночной экономике, сопровождаемой созданием большого
количества самостоятельных коммерческих банков, распадом СССР и
формированием на его территории целого ряда суверенных государств, система
межбанковских расчетов как внутри России, так и вне ее, претерпела
существенные изменения, так как не обеспечивала четкого разграничения
ресурсов разных банков. После распада СССР в России утвердилась
двухуровневая банковская система, модель которой была скопирована с
банковских систем ведущих западных стран - Центральный банк и быстро
растущая сеть коммерческих банков.
Создание и поддержание в должном состоянии платежной системы является одной из ключевых задач Банка России наряду с проведением
денежно-кредитной политики и поддержании устойчивости банковской системы.
Организация межбанковских расчетов является одной из узловых проблем
развития банковского дела.
В денежных расчетах и платежах, проводимых банками, невозможно без
взаимных расчетов между банками, что обусловлено широкими хозяйственными
связями, большой территориальной удаленностью предприятий и
организаций, некоторыми другими причинами и факторами.
Банк России не намерен монополизировать систему расчетов в России,
будучи уверенным, в том, что в рыночной экономике есть место для
негосударственных расчетов и клиринговых палат.
Платежи между банками, между клиентами банков должны проводиться через
взаимные корреспондентские счета на основе договорных отношений. Это
позволит сократить сроки расчетов, эффективно управлять ресурсами, снизить
издержки, минимизировать риски.
Действующая расчетная система позволит равномерно распределить общий
объем платежей, нагрузку на каждый уровень по таким признакам, как
сумма платежа, количество платежей и другими.
Таким образом, все уровни расчетной системы имеют объективные
возможности существования и полноправного функционирования.
Одним из важнейших элементов рыночного хозяйствования являются денежные
расчеты (платежные и расчетные операции), обеспечивающие процессы обмена
товаров и услуг, распределение и перераспределение созданных стоимостей
(доходов). От четкости и надежности функционирования расчетного
механизма зависит "самочувствие" как отдельных субъектов, так и экономики
страны в целом.
Расчетные операции относятся к числу традиционных для банков.
К ним относятся:
- платежи наличными деньгами;
- депонирование наличных денег на счете;
- выдача наличных денег со счета;
- перевод денег платежным поручением;
- перевод средств с одного счета на другой;
- дебетовый перевод, кредитовый перевод.
Но не все эти операции возможно или целесообразно проводить, используя
наличные деньги. Соответственно возникает проблема инструментов
безналичного оборота.
Самостоятельность предприятий в условиях рыночной экономики предлагает
развитие, укрепление и многообразие хозяйственных связей между
предприятиями одной или различных форм собственности, с отдельными
гражданами. Такие связи осуществляются через денежные расчеты, которые
являются условием, обеспечивающим систему форм стоимости в процессе
кругооборота фондов.
Денежные расчеты осуществляются в форме движения денег в наличной и
безналичной форме.
В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом
хозяйственной деятельности. Поэтому, все сделки, связанные с поставкой
товарно-материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными
расчетами. Денежные расчеты могут принимать как наличную, так и
безналичную форму. Организация денежных расчетов с использованием
безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами,
поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках
обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует
разветвленная сеть банков, а так же заинтересованность государства в их
развитии с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.
В отличие от наличного денежного оборота, при котором деньги передаются из кассы плательщика в кассу получателя, сущность безналичного
денежного оборота состоит в том, что безналичные платежи производятся путем
перечисления денег со счета на счет в банках.
Банки хранят денежные средства предприятий на их счетах, зачисляют
поступающие в их адрес суммы, выполняют распоряжения клиентов о
перечислении и выдаче со счетов, проводят другие банковские операции,
предусматриваемые банковскими инструкциями и правилами и договором.
Безналичные расчеты - это денежные расчеты путем записей по счетам в
банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на
счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по
определенной системе, под которой понимается совокупность принципов
организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их
организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а так же
форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.
Безналичные расчеты делятся на одногородние и иногородние в зависимости
от местонахождения банков, обслуживающих участников расчетов.
Все безналичные расчеты осуществляются на основе платежных документов,
имеющих хождение только во внутрибанковском обороте.
Безналичные денежные расчеты осуществляются при соблюдении следующих
условий:
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18
