5.2.7 Расчет годовых эксплуатационных затрат и себестоимости производства 1 Гкал тепловой энергии
Наименование статей, по которым ведется расчет годовых эксплуатационных затрат и порядок их расчета, приведен в табл.49.
Таблица 49 Расчет себестоимости производства тепловой энергии
|
Статья расходов |
Расчетная формула и порядок расчета затрат по статье |
|
Топливо а)основное (газ) б)резервное (мазут) |
где , - соответственно годовой расход основного и резервного топлива, м3(т); , - оптовая цена на основное и резервное топливо |
|
Электроэнергия |
где Рэл – годовой расход электроэнергии, кВт/ч; Цэл – тариф за 1 кВт/ч энергии |
|
Химреактивы |
|
|
Вода на технические нужды |
руб., где Рв – годовой расход воды для теплоэнергетического производства, м3; Цв – цена 1 м3 воды для производственных целей, руб. |
|
Отчисления на социальное страхование |
26,2% от ФОТ Проектный вариант Зо.с = 0, = 1471866,73 руб. Базовый вариант Зо.с = = 1554468,24 руб. |
|
Ремонт и содержание энергетического оборудования |
, где kрсэо = 1,15 Проектный вариант: Зрсэо = =2992183,49руб. Базовый вариант: Зрсэо = =2943308,49руб. |
|
Цеховые расходы |
Проектный вариант: Зцех = 21440532,1 руб. Базовый вариант: Зцех = 21441543,9 руб. |
|
Цеховая себестоимость годового выпуска энергетической продукции |
Проектный вариант: Сцех =736124935,5 руб. Базовый вариант: Сцех = 736159673,8 руб. |
|
Внеэксплуатационные расходы |
Проектный вариант: Зв.эк = 36806246,78руб. Базовый вариант: Зв.эк = 36807983,69 руб. |
|
Полная себестоимость годового выпуска энергетической продукции |
Проектный вариант: Сполн = 772931182,3 руб. Базовый вариант: Сполн = 772967657,5руб. |
5.2.8 Расчет основных технико-экономических показателей работы котельной
1.Годовой объем производства тепловой энергии
- в натуральном выражении:
Гкал;
- в стоимостном выражении:
руб.
2.Численность работников, в том числе ИТР и служащих:
Проектный вариант: Nр = 31 + 4 =35 чел.
Базовый вариант: Nр = 33 + 4 = 37 чел.
3.Себестоимость годового выпуска продукции:
Проектный вариант: Сполн = 772931182,3 руб.
Базовый вариант: Сполн = 772967657,5 руб.
4.Себестоимость производства 1Гкал тепловой энергии:
Проектный вариант: С = 255,477 руб.
Базовый вариант: С = 255,479 руб.
5.Производительность труда одного работающего:
- в натуральном выражении
Проектный вариант: Гкал/чел.
Базовый вариант: Гкал/чел.
- в стоимостном выражении
Проектный вариант: руб/чел.
Базовый вариант: руб/чел.
6. Фондоотдача основных фондов:
- в натуральном выражении
Проектный вариант: Гкал/руб.
Базовый вариант: Гкал/руб.
- в стоимостном выражении
Проектный вариант: руб/руб.
Базовый вариант: руб/руб.
7. Прибыль: Ппр = D - Сполн;
Проектный вариант: Ппр = 134735281,7руб.
Базовый вариант: Ппр = 134698806,5руб.
8. Рентабельность:
Проектный вариант: R = (134735281,7/772931182,3) 100 = 17,43 %.
Базовый вариант: R = (134698806,5/772967657,5 ) 100 = 17,42 %.
5.2.9 Экономическое обоснование улучшения показателей эффективности
1. Экономический результат от производства теплоэнергетической продукции:
руб.
2. Экономический результат от вредного воздействия выбросов отработанного топлива в атмосферу:
где Св.осн, Св.рез – соответственно стоимость вредного воздействия от выбросов отходов при снижении единицы объема или веса основного или резервного топлива, руб.
3. Текущие затраты на осуществление проектного решения:
З1 = Сполн;
Проектный вариант: З1 = 772931182,3 руб.
Базовый вариант: З1 = 772967657,5 руб
4. Капитальные и другие единовременные затраты, необходимые для производства теплоэнергетической продукции:
где kобщ – общие капитальные вложения, руб;
kр = 0,067 – коэффициент, учитывающий полное восстановление основных фондов; Ен = 0,1 – нормативный коэффициент экономической эффективности.
Проектный вариант: З2 = руб.
Базовый вариант: З2 = = 980131,35руб.
5. Затраты в среднегодовом исчислении: Зг = З1 + З2;
Проектный вариант: Зг = 772931182,3+839709,4=773770891,7руб.
Базовый вариант: Зг = 772967657,5+980131,35=773947788,9руб.
6. Сумма результатов в среднегодовом начислении:
7. Экономический эффект:
Проектный вариант: Эф = руб.
Базовый вариант: Эф = руб.
5.2.10 Расчет срока окупаемости
Эффективность проекта оценивается с помощью показателя "срок окупаемости". Срок окупаемости представляет собой период времени с начала реализации проекта до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли и амортизационных отчислений и объемом капитальных затрат приобретет положительное значение.
Таблица 50 Потоки денежных поступлений и выплат
|
Год |
2009 |
2010 |
2011 |
|
1. Капитальные вложения, тыс.руб. |
5028200 |
- |
- |
|
2. Выручка от реализации продукции, в т.ч., тыс.руб. |
- |
5445489 |
5445489 |
|
2.1.НДС, тыс.руб. |
- |
1089097,8 |
1089097,8 |
|
3. Выручка от реализации продукции за вычетом налогов, тыс.руб. |
- |
4356391,2 |
4356391,2 |
|
4. Общие затраты на производство продукции, в т.ч., тыс.руб. |
- |
772931 |
772931 |
|
4.1. Амортизационные отчисления, тыс.руб. |
- |
1541,34 |
1541,34 |
|
5. Прибыль, тыс.руб. |
- |
3581918,86 |
3581918,86 |
|
6. Налог на имущество, тыс.руб. |
- |
71638,37 |
71638,37 |
|
7. Налогооблагаемая прибыль, тыс.руб. |
- |
3510280,49 |
3510280,49 |
|
8. Налог на прибыль, тыс.руб. |
- |
702056,09 |
702056,09 |
|
9. Чистая прибыль, тыс.руб. |
- |
2808224,39 |
2808224,39 |
|
10. Сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений с возвратом НДС, тыс.руб. |
- |
2809765,73 |
2809765,73 |
|
11. Сальдо, тыс.руб. |
-5028200 |
2809765,73 |
2809765,73 |
|
12. По нарастающему итогу, тыс.руб. |
-5028200 |
-2218434,27 |
591331,46 |
Таблица 51 Расчет срока окупаемости
|
1. Год |
2009 |
2010 |
2011 |
|
2. Капитальные затраты, тыс.руб |
5028200 |
- |
- |
|
3. Сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений с учетом возврата НДС, тыс.руб |
- |
2809765,73 |
2809765,73 |
|
4. Сальдо (3-2), тыс.руб |
-5028200 |
2809765,73 |
2809765,73 |
|
5. По нарастающему итогу, тыс. руб |
-5028200 |
-2218434,27 |
591331,46 |
Анализируя данные табл.51, приходим к выводу, что срок окупаемости проекта 1 год и 10 месяцев с начала реализации проекта.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31
