Продолжение таблицы 2.12
|
|
2007 |
|||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
|
|
Получение средств |
|
|
|
|
|
Баланс на начало периода |
6 542,8 |
4 680,4 |
2 775,0 |
825,4 |
|
Проценты начисленные |
122,7 |
87,8 |
52,0 |
15,5 |
|
Проценты уплаченные |
435,1 |
443,2 |
451,6 |
460,0 |
|
Платежи по основной сумме |
1 550,0 |
1 550,0 |
1 550,0 |
380,9 |
|
Баланс на конец периода |
4 680,4 |
2 775,0 |
825,4 |
0,0 |
Таблица 2.13
Расчет безубыточности и запаса финансовой прочности
Дол. США
|
|
2005 |
|||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
|
|
Объем продаж |
54 575,0 |
62 425,0 |
69 966,7 |
81 445,8 |
|
Условно постоянные расходы |
21 160,1 |
21 318,2 |
21 634,9 |
21 642,9 |
|
Удельный вес условно-переменных расходов в объеме продаж |
0,6 |
0,6 |
0,5 |
0,5 |
|
Точка безубыточности |
54 106,7 |
50 891,1 |
47 980,0 |
44 243,6 |
|
Запас финансовой прочности |
468,3 |
11 533,9 |
21 986,7 |
37 202,2 |
Продолжение таблицы 2.13
|
|
2006 |
|||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
|
|
Объем продаж |
93 149,2 |
97 938,3 |
104 145,0 |
108 337,5 |
|
Условно постоянные расходы |
23 807,6 |
23 814,8 |
23 798,0 |
23 805,6 |
|
Удельный вес условно-переменных расходов в объеме продаж |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
|
Точка безубыточности |
46 191,0 |
46 968,7 |
45 172,7 |
43 738,2 |
|
Запас финансовой прочности |
46 958,2 |
50 969,7 |
58 972,3 |
64 599,3 |
Продолжение таблицы 2.13
|
|
2007 |
|||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
|
|
Объем продаж |
113 033,3 |
118 898,3 |
123 861,7 |
126 998,3 |
|
Условно постоянные расходы |
23 863,3 |
23 871,6 |
23 879,6 |
22 718,9 |
|
Удельный вес условно-переменных расходов в объеме продаж |
0,4 |
0,4 |
0,4 |
0,4 |
|
Точка безубыточности |
41 917,3 |
41 539,5 |
41 095,3 |
38 937,6 |
|
Запас финансовой прочности |
71 116,0 |
77 358,8 |
82 766,4 |
88 060,7 |
Таблица 2.14
Оценка эффективности проекта
|
Горизонт расчета |
36 мес. |
|
Внутренняя норма рентабельности (IRR) |
292% |
|
Ставка дисконтирования |
8% |
|
Дисконтированная стоимость инвестиций (PV) |
20 107,84 |
|
Чистый приведенный эффект (NPV) |
219 689,90 |
|
Индекс рентабельности (PI) |
10,93 |
|
Дисконтированный срок окупаемости |
3 месяца |
Таблица 2.15
Расчет кредитоспособности проекта
|
|
2 005 |
|||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
|
|
Cash Flow IV |
21 315 |
4 654 |
8 626 |
14 612 |
|
CF IV до выплат по кредиту |
23 240 |
6 586 |
10 565 |
16 559 |
|
Cash Flow аккумулированный |
21 315 |
25 969 |
34 595 |
49 207 |
|
Debt Coverage Ration I |
12,07 |
3,41 |
5,45 |
8,51 |
Продолжение таблицы 2.15
|
|
2 006 |
|||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
|
|
Cash Flow IV |
19 206 |
20 357 |
23 985 |
26 925 |
|
CF IV до выплат по кредиту |
21 160 |
22 318 |
25 955 |
28 902 |
|
Cash Flow аккумулированный |
68 413 |
88 770 |
112 755 |
139 680 |
|
Debt Coverage Ration I |
10,83 |
11,38 |
13,18 |
14,62 |
Продолжение таблицы 2.15
|
|
2 007 |
|||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
|
|
Cash Flow IV |
30 520 |
33 447 |
36 231 |
38 955 |
|
CF IV до выплат по кредиту |
32 505 |
35 440 |
38 233 |
39 796 |
|
Cash Flow аккумулированный |
170 200 |
203 647 |
239 878 |
278 833 |
|
Debt Coverage Ration I |
16,37 |
17,78 |
19,10 |
47,32 |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20
