216
216
216
Клей
0,18
0
0,15
0,15
0,18
0,18
0,18
Бумага упаковочная
54
0
45
45
54
54
54
Э/э
10,26
0
11,4
8,55
10,26
10,26
10,26
Итого норматив оборотных средств, тыс. руб.
2512,44
0
2096,55
2096,55
2512,44
2512,44
2512,44
Размер инвестиций в оборотные средства по запасам отражен в табл. 6.6.
Таблица 6.6
Определение величины инвестиций в оборотные средства по запасам (тыс. руб.)
Наименование показателя
Янв 06
Фев 06
Мар 06
Апр 06
Май 06
Июн 06
1
2
3
4
5
6
Загрузка производственных мощностей
0%
76%
76%
76%
91%
91%
Норматив оборотных средств в запасах сырья и материалов, тыс. руб.
0
2096,55
2096,55
2512,44
2512,44
2512,44
Инвестиции в материальные производственные запасы, тыс. руб.
0
2096,55
1216,26
308,59
290,20
101,94
6.4. Кадровое обеспечение и оплата труда на предприятии
В результате реализации инвестиционного проекта будет создано 20 новое рабочее место. Штат производственного персонала представлен в табл.6.7.
В целях повышения эффективности деятельности административно-управленческого персонала на предприятии предусмотрена смешанная форма оплаты труда. В качестве базы, относительно которой будет определяться переменная часть оплаты труда, выступает величина выручки.
Величина расходов на персонал при выходе предприятия на проектный объем продаж составляет 318,02 тыс. руб./мес., включая 252 тыс. руб. – затраты на оплату труда (фонд оплаты труда), 66,02 тыс. руб. – ЕСН и другие отчисления с фонда заработной платы.
Таблица 6.7
Штатное расписание
№
Наименование
Числен-ность, чел.
Размер повременной оплаты, тыс. руб./мес.
Размер сдельной оплаты, руб./мес.
База
Норматив
1
Административно-управленческий персонал
1.1
Генеральный директор
1
35
выручка
1%
1.2
Главный бухгалтер
1
35
-
-
ИТОГО (АУП)
2
70
2
Инженерно-технический персонал
2.1
Завед. цехом
1
20
2.2
Технолог
1
20
ИТОГО (ИТР)
2
40
3
Промышленно-производственный персонал
3.1
Оператор линии
1
10
3.2
Рабочие
15
10
3.3
Технический персонал
2
10
ИТОГО (ППП)
18
180
ВСЕГО персонал
22
290
Х
Х
6.5. Потребность в сырье и материалах и затраты на производство продукции
Текущие расходы при реализации операционной деятельности в рамках инвестиционного проекта можно разделить на переменные и постоянные.
Величина переменных затрат отражена в табл. 6.8.
Таблица 6.8
Удельные переменные материальные затраты предприятия
Наименование материалов и других затрат, облагаемых НДС
Ед. измерения
Цена за единицу измерения с НДС, тыс. руб.
Вид продукции
"Русский музей"
"Эрмитаж"
Путеводитель
Расход сырья (материалов и пр.) на ед. продукции
на 1 шт
На 1 шт
на 1шт
Бумага мелованная марки 1
100 листов А0
0,6
2,0000
1,0000
2,0000
Краска желтая
кг
0,1
0,1200
0,1200
0,1200
Краска синяя
кг
0,1
0,1200
0,1200
0,1200
Краска красная
кг
0,1
0,1200
0,1200
0,1200
Клей
кг
0,0002
0,0500
0,0500
0,0500
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37
