7.1 Розрахунок капітальних витрат
Розрахунок виробляється по укрупнених покажчиках на підставі даних зібраних на підприємстві під час переддипломної практики [4, 52].
Зведені дані капітальних витрат наведені в таблиці 7.2
Таблиця 7.2 - Зведені дані капітальних витрат
|
Найменування витрат |
Розмірність |
Базовий варіант |
Проектний варіант |
|
Основне устаткування |
|||
|
Конденсатор 300 - КЦС |
млн./грн. |
6,00 |
6,00 |
|
Система очищення конденсатора |
млн./грн. |
2,50 |
4,73 |
|
Стосів і А |
млн./грн. |
0,75 |
1,0 |
|
Монтажні роботи |
млн./грн. |
0,80 |
0,40 |
|
Річні витрати при обслуговуванні й експлуатації |
млн./грн. |
2,68 |
1,36 |
|
Інші витрати |
млн./грн. |
0,40 |
0,60 |
|
Сума |
млн./грн. |
13,13 |
14,09 |
Розрахунок питомих капітальних витрат
,
де Nрічна – кількість відпущеної за рік електроенергії, кВт ч.
грн./кВтгод
грн./кВтгод
7.2 Розрахунок експлуатаційних витрат
,
де СТ – витрати на паливо, грн./рік;
Сел – витрати на електроенергію, грн./рік;
САМ – витрати на амортизаційні відрахування, грн./рік;
СЗ – витрати на заробітну плату, грн./рік;
Спр – витрати на поточний ремонт, грн./рік;
Сін– інші витрати, грн./рік.
7.2.1 Розрахунок витрат на паливо
,
де В – річну витрату натурального палива, т/рік
Ц = 400 грн. – ціна натурального палива, грн. [4]
т/рік
т/рік
Зтр - витрати на транспортування палива
Зтр =
грн./рік
грн./рік
7.2.2 Розрахунок витрат на електроенергію на власні потреби
,
де Ц1 – постійна плата за один кВт при з'єднаній потужності
[4]
ЭГОД – витрата електроенергії на власні потреби
7.2.3 Розрахунок амортизаційних відрахувань
,
де аОБ – норма амортизаційних відрахувань на устаткування
[4]
Розрахунок штатів і фонду зарплати
Тому що виробництво електричної енергії є безперервним процесом (неможливість складувати енергію), те персонал ТЕС працює так само безупинно в три зміни, тривалість зміни 8 годин, бригадний графік роботи.
Чисельність виробничих робітників:
,
де М = 34 - число робочих місць
Н = 2 – число робітників, одночасно зайнятих на обслуговуванні
n = 3 – число змін у добу
КС – коефіцієнт облікової сполуки.
236 - облікова сполука працюючих КТЦ Зуєвській ТЕС
200 - явочне сполука робітників
Чисельність персоналу ІТП і службовців визначається виходячи з організаційної структури підприємства; процентне співвідношення:
ІТП - 5%
Керівники - 5%
Експлуатаційники - 90%.
Визначаємо чисельність персоналу:
ІТП: - 12 чіл;
Керівники:- 12 чіл;
Експлуатаційники:- 212 чіл.
Тарифний фонд зарплати
,
де n – кількість трудящих даної категорії;
ЗСР – середній розмір зарплати на місяць на один працюючого;
t – коефіцієнт, що характеризує тривалість відпустки.
ІТП: ;
Фахівці: ;
Експлуатаційники:
.
Таблиця 7.3 Вирахування річного фонду тарифної зарплати
|
Показники |
ІТП |
Фахівці |
Експлуата- ційнники |
Разом |
|
Кількість штатних одиниць, чіл |
12 |
12 |
212 |
236 |
|
Середній розмір зарплати за рік, грн./рік |
5719,95 |
8005,7 |
4014 |
4303 |
|
Сума зарплати за рік, грн./рік |
147180 |
100350 |
1229176 |
1476706 |
Загальна сума доплат до зарплати складе
Відрахування на соцстрах становить 37,5% у рік
Загальний фонд зарплати з відрахуваннями на соцстрах становить
7.2.5 Розрахунок витрат на поточний ремонт
,
7.2.6 Розрахунок витрат на інші витрати
,
7.3 Розрахунок собівартості
,
Собівартість у базовому режимі :
Собівартість у проектному режимі :
Таблиця 7.4. Калькуляція й структура собівартості
|
№ п/п |
Найменування витрат |
Базовий варіант |
Проектний варіант |
||
|
калькуляция, грн. |
собівартість % |
калькуляция, грн. |
собівартість % |
||
|
1. |
Паливо |
0,0792 |
88 |
0,0783 |
89,04 |
|
2. |
Амортизація |
0,0014 |
1,70 |
0,0011 |
1,33 |
|
3. |
Зарплата |
0,0014 |
1,6 |
0,001 |
1,17 |
|
4. |
Електроенергія на с. п. |
0,0068 |
7,84 |
0,0069 |
7,91 |
|
5. |
Поточний ремонт |
0,0001 |
0,2 |
0,00014 |
0,16 |
|
6. |
Інші витрати |
0,0004 |
0,56 |
0,0003 |
0,42 |
|
Разом: |
0,0893 |
100 |
0,088 |
100 |
|
Визначимо зміну собівартості при росту витрат від 0 до10% на: а)заробітну плату; б)інші витрати.
Витрати на поточний ремонт склали:
Таблиця зростання витрат на поточний ремонт, грн./рік
|
Витрати на поточний ремонт |
Базовий варіант |
Проектний варіант |
|
З1 |
413595 |
443835 |
|
З2 |
433290 |
464970 |
|
З3 |
452985 |
486105 |
|
З4 |
472680 |
507240 |
Де, Сi=Cт.р+n%*Ст. р
Зростання витрат на поточний ремонт по базовому й проектному варіанті.
Аналіз зміни собівартості й прибутку при росту витрат на поточний ремонт.
Розрахунок собівартості при росту витрат на поточний ремонт, грн./рік
|
Базовий варіант |
Базовий варіант |
||||
|
Витрати на поточний ремонт, грн./рік |
Собівартість |
відповідь |
Витрати на поточний ремонт, грн./рік |
Собівартість |
відповідь |
|
413595 |
0,089265 |
443835 |
0,088490 |
||
|
433290 |
0,089280 |
464970 |
0,088502 |
||
|
452985 |
0,089296 |
486105 |
0,088514 |
||
|
472680 |
0,089311 |
507240 |
0,088525 |
||
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21
