Применение нормативного метода планирования, учета и калькуляции себестоимости продукции (работ, усл...

Таблица 2.7 Товарно-материальные ценности (тыс. руб.)

Всего:

6182

13642

в т.ч. материалы

5445

1714

из них: топливо

320

797

издержки обращения

151

196

(комбинат питания)

 

 

готовая продукция и товары для перепродажи

519

1570

расходы будущих периодов

67

162

В цепях равномерного включения предстоящих расходов в издержки производства дирекция создает следующие резервы предстоящих расходов и платежей:

-    на капитальный ремонт основных средств

-    на выплату вознаграждения по итогам работы за год

-    на оплату отпуска персонала.

У предприятия возникают взаимоотношения с персоналом, выполняющим производственные задания, и другими физическими лицами, именуемые – контингентом.

Таблица 2.8 Анализ контингента и фонда оплаты труда

Наименование

ед. изм.

2001 г отчет.

2002 г. план

2002 г. отчет

% к плану

% к отчету

Всего:

 

 

 

 

 

 

Контингент

чел.

1284

 

1317

 

33 чел

Фонд оплаты

т.руб.

21199,9

 

35718,1

 

168%

Средняя зарплата

руб.

1375,9

 

2260,1

 

164%

среднем.з\п без вознаграждения

руб.

1375,9

 

2023,9

 

147%

в т.ч. проводники

 

 

 

 

 

 

контингент

чел.

568

590

593

3

25

фонд оплаты

т.руб.

8857,2

14880,0

15617,4

105%

176%

среднем. зарплата

руб.

1299,5

2101,7

2194,7

104%

169%

среднем.з\п без вознаграждения

руб.

2056,8

 

 

 

158%


За отчетный период контингент по дирекции увеличился на 33 чел, или на 2,6% к аналогичному периоду прошлого года за счет присоединения комбината питания (157 чел. – 9 мес. 01г.), и исключения цеха движения ст. К-д (30чел.).

По перевозкам контингент вырос на 41 чел., в т.ч. по проводникам на 25 чел, в связи с увеличением объема перевозок и назначением пригородного поезда на Советск. Увеличение контингента без проводников на 16 чел, связано с укомплектованием цеха экипировки – 11 чел, и цеха БОП – 5 чел, т.к. в 2001 г. штат не был укомплектован.

Среднемесячная зарплата по ДОП составила 2260,1 руб., без годового вознаграждения 2023,9руб. Рост к аналогичному периоду составил 64% или 884,2 руб., без год. вознаграждения – 2023,9 руб., соответственно – 47% или 648 руб.

Среднемесячная зарплата за 2002 год по эксплуатации составила 2369, 8., что выше отчета 01г. на 59% или 877,7 руб., без год. Вознаграждения – 2102,9 руб. соответственно – 41 % или 610,8 руб. за счет индексации минимальной тарифной ставки ОЕТС рост составил 22% или 112 руб. к аналогичному периоду прошлого года.




Таблица 2.9 Анализ сверхурочных часов по ДОП за 2002 год

цех

2001 год

2002 год

+увеличение

-уменьшение

год

Декабрь

год

декабрь

год

Декабрь

1.

Резерв проводников

5869

5869

95986

9142

+90117

+3273

2.

ПТО

 

 

523

19

+523

+19

3.

Электроцех

 

 

951

-

+951

 

4.

Экипировка

 

 

392

-

+392

 

5.

БОП

 

 

1543

-

1593

 

6.

РХЦ

 

 

564

-

+564

 

7.

Вокзал

 

 

565

-

+565

 

 

Итого:

5869

5869

100524

9161

+94655

3192


Сверхурочные часы работы по ДОП за 2002 год составил 100524 час., в том числе по резерву проводников – 95986 час., по ПТО – 523 час., по электроцеху – 951 час., по цеху экипировки – 392 час., по БОП – 1543 час., по РХЦ – 564 час., по вокзалу – 565 час.

За декабрь 2002г.: по резерву проводников – 9142 час., по ПТО – 198 час.

По резерву проводников сверхурочные часы работы допущены в связи с укомплектованностью штата проводников на выполняемый объем перевозок. За год «вагон – км» выросли (за счет увеличения схем. Поездов) по сравнению с прошлым годом на 23 %, за декабрь – 13 %. Недосодержка проводников за год составила 81 чел., в декабре – 45 чел.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28



Реклама
В соцсетях
рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать