- транспортный налог
тыс.
руб.
109,6
2
153.4
2
0,09
167,2
3
+43,8
140
+13,8
тыс.
руб.
10,5
92,6
6,5
14,8
132,1
6,5
16,1
144
7,1
+ 4,3
+39,5
-
141
143
-
8
Сырьё и основные материалы
тыс.
руб.
3615,8
73
3904,4
72
0,2
4685,3
72
+387,6
108
+780,9
Всего по полной себестоимости
тыс.
руб.
4967,1
100
5448
100
6586,2
100
480,9
116
+ 1138,2
Себестоимость
1 гКал.
руб.
582,6
599,6
724,9
Как видно из таблицы 21 расходы по подразделению увеличились на 480,9 тыс.руб. или на 10 %. Рост себестоимости произошёл по всем статьям калькуляции, кроме статьи «Накладные расходы». Уменьшение составило 36 тыс.руб., причиной этого отклонения стала экономия на приобретение почтово-канцелярских принадлежностей и оплаты командировочных расходов. Основные затраты в котельном хозяйстве это сырьё и основные материалы. Удельный вес которых составляет 72 %. Отклонение по этой статье составляет 387,6 тыс.руб. или 108 %. Увеличение произошло из-за роста цен на закупаемое сырьё. 14 % всех затрат занимает заработная плата производственных рабочих. По сравнению с базовым периодом фонд заработной платы увеличился на 11 %. Средняя з/пл. составила 8 тыс.руб.. В связи с внедрением новых основных фондов, сумма амортизационных отчислений увеличилась на 10,2 тыс.руб., что составляет 10 %. Порядка 40 % составляет рост налогов входящие в себестоимость, на их увеличение повлияли повышение налоговых ставок по данным отчислениям.
В статье «Прочие прямые расходы» произошло увеличение на 9 % или на 4 тыс.руб.. Отклонение произошло из-за повышения тарифов на услуги аудиторов, проводившие экспертизу тарифа по теплоснабжению и горячей воде. В 2007 г. планируется себестоимость 6586,2 тыс.руб., что на 1138,2 тыс.руб. больше 2006году. Так как предприятие планирует мероприятие по реконструкции и замены теплотрассы, стоимость основных фондов увеличится. Можно предположить и увеличение статьи «Амортизация». Остальные элементы затрат имеют рост от запланированной себестоимости.
Таблица 22 - Экономические показатели жилищного фонда
№
п/п
Наименование
ед.
изм.
2005г.
%
2006г.
%
Индекс
дефля
тор
План
2007г.
% к итогу
Абс. отк
лоне
ние
Отно
сит.
откло
нение
Откло
нение плана на 2007г. от данных 2006г.
1
Материалы на техническое обслуживание и санитарное содержание жилищного фонда
тыс.
руб.
56,8
5
83,9
5
0,2
100,7
5
+ 27,1
147
+ 16,8
2
Амортизация
тыс.
руб.
16,8
1
16,8
1
-
16,8
1
-
100
-
3
Материалы на текущий ремонт
тыс.
руб.
287,1
24
452,5
29
0,2
543
33
+165,4
158
+ 90,5
4
Оплата труда
тыс.
руб.
460,8
38
516,1
33
0,15
593,5
33
+ 55,3
112
+ 77,4
5
Отчисления от заработной платы
-численность производственных рабочих
- среднемесячный размер заработной платы ППР
тыс.
руб.
чел.
руб.
121,2
8
4800
10
135,7
8
5400
9
0,15
156,1
9
+14,5
112
+ 20,4
6
Электроэнергия на освещение мест общего пользования в жилых домах
кВт.
ч.
тыс.
руб.
27,1
23
2
28,2
27,1
2
0,16
28,2
31,4
2
+ 1,1
+ 4,1
104
118
-
+ 4,3
7
Услуги сторонних организаций
тыс.
руб.
12,0
1
39,0
3
0,2
46,8
3
+ 27
325
+ 7,8
8
Общехозяйственные расходы
тыс.
руб.
152,8
13
184,7
12
0,1
203,2
12
+ 31,9
121
+ 18,5
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23
