Система планирования и анализа технико-экономических показателей в условиях предприятий жилищно–комм...

+44,1


Просмотрев таблицу 25 видим, сумма дохода увеличилась на 15 % или на 72,2 тыс.руб. по сравнению с базовым периодом. Наибольшая доля 83% занимает выручка от оплаты услуг водопотребления. Рассмотрев структуру этой статьи обнаружили, что основной источник формирования является население. За исследуемый период отклонение по ним составило 11 % или 36,4 тыс.руб.. Второе место по доли формирования оплата услуг водоотведения занимают бюджетные организации. В связи с ростом цен на услуги увеличение дохода составило 7,5 тыс.руб.. Удельный вес бюджетных дотаций составляет всего 15 %, что на 2 п.п. больше, чем в прошлом периоде.

 Планируемый доход на 2007г. Составляет 592,6 тыс.руб., что на 44,1 тыс.руб. больше 2006г. Рассмотрев плановую структуру дохода обнаружим, что основной фонд формируется за счёт увеличения цен населению и сторонним организациям. Их рост планируется на 90,2 тыс.руб. выше 2006г.. Дотации из бюджета уменьшелись на 404тыс.руб. в связи с плановыми рассчитаем потребителей в ассигнованиях.

Таблица 26 Экономические показатели дохода котельного хозяйства


п/п

Наименование

ед.

изм.

2005г.

%

к ито

гу

2006г.

%

к итогу

План 2007г.

%

к итогу

Абс.

откл.

Отно

сит.

откл.

Откл.

плана

от данных 2006г.

1

Оплата услуг

теплоснабжения и горячей воды

тыс.

руб

4522,0

86

5125,8

87

6465,2

94

+603,8

113

+1339,0

- население

тыс.

руб

3160,5


3372,1


4066,1


+211,6

107

+694,0

- бюджетные организации

тыс.

руб

943,5


997,9


1402,9


+54,4

106

+408,0

- прочие расходы

тыс.

руб

419,0


755,8


996,2


+336,8

180

+240,0

2.

Дотации из бюджета


тыс.

руб

420

12

650

11

378,2


+230

154

-27,0

3

Прочие доходы


тыс.

руб

59,8

2

86,6

2

-

-

+ 26,8

145

-


Всего доходов

тыс.

руб

5001,8

100

5862,4

100

6843,4

100

+ 860,6

117

+98,0


Как показывают данные таблицы 26 общая сумма доходов за исследуемый период увеличилась на 17 %, что составляет 860,6 тыс.руб.. Наибольший удельный вес 87 % занимает выручка от оплаты услуг теплоснабжения и горячей воды. Рост дохода по этой статье составил 603,8 тыс.руб.. выявим причины такого роста. Наибольшее отклонение 80 % или 336,8 тыс.руб. относится к прочим потребителям. На 54 % произошло увеличение дотаций из бюджета, в суммарном выражении это составляет 230 тыс.руб.. В целом структура предприятия изменилась незначительно.

Плановыми показателями характеризуются положительными величинами. Доходы планируются с увеличением на 98 тыс.руб. больше 2006г., при этом 271,8 тыс.руб. запланировано уменьшение ассигнований из бюджета. Основной источник формирования рамера дохода порядка 94 % является оплата услуг потребителей. Планируемое увеличение выручки сторонних организаций составляет 645,4 тыс.руб., почти 50 % от оплаты услуг по подразделению. Непосредственное влияние на этот рост оказало увеличение планируемого тарифа на услуги.

Таблица 27 - Экономические показатели дохода жилищного фонда


п/п

Наименование

ед.

изм.

2005г.

%

к ито

гу

2006г.

%

к итогу

План 2007г.

%

к итогу

Абс.

откл.

Отно

сит.

откл.

Откл.

плана

от данных 2006г.

1

Оплата услуги содержание и ремонт жилья

тыс.

руб

700,2

81

825,6

79

1354,1

75

+ 38,4

113

+52,0

2

Ассигнование из бюджета


тыс.

руб

385,0

10

459,2

9

429,2

24

+ 102

126

+332,0

3

Прочие доходы


тыс.

руб

83,8

9

126,2

12

2,7

1

+ 39,4

121

-12,0


Всего доходов

тыс.

руб

869,0

100

1048,8

100

 1786

100

+179,8

121

+737,0


Из таблицы 27 видим, что уровень дохода в исследуемом периоде увеличился на 21 % или 179,8 тыс.руб.. Наибольшую долю порядка 46 % в структуре доходов занимает ассигнования из бюджета. Рост финансирования составил 102 тыс.руб. или 26 %. 1/3 часть дохода состоит из оплаты услуги. Содержание и ремонт жилья, оплаченные населением. В связи с повышением тарифа на эту услугу, выручка увеличилась в 2006 году на 38,4 тыс.руб.. В статью «Прочие доходы» включаются поступления от ЖСК за принятые на эксплуатацию дома, доходы от сдачи имущества в аренду, стоимость материалов, повторно использующих при текущем ремонте и от разборки сносимых строений, пени за просрочку платежей. Увеличение по этой статье составило 21 % или 39.4 тыс. руб.. По этому подразделению также планируется увеличение дохода. Рассмотрев структуру формирования дохода увидим, что 45 % или 332,2 тыс.руб. занимает увеличение по статье «Дотации из бюджета». По статье «Прочие доходы» уменьшение на 123,56 тыс.руб., так как запланированы в 2007г. только поступления от ЖКХ.


2.4. Анализ финансовых результатов


Проанализируем работу МУП «ЖКХ-Раменки», для этого сведём в таблицу данные о доходах и расходах по всем подразделениям предприятия. И выявим результат деятельности предприятия.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23



Реклама
В соцсетях
рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать